Что такое Маржа на понятном языке. Маржинальность это простыми
Маржинальность – это… Простыми словами о сложном
Главное правило деловой деятельности заключается в ее прибыльности. То есть, произведенный товар нужно продать по цене, оправдывающей расходы, связанные с его производством и реализацией. В этом плане крайне важно учитывать такой показатель, как маржинальность товаров, который показывает перспективность того или иного бизнеса.
Маржинальность как показатель бизнеса
Маржинальность (маржа) – экономический термин, показывающий разницу между производственными затратами (себестоимостью) и ценой, которую за товар готов платить потребитель. Нередко под маржей подразумевают прибыль, полученную с каждого проданного товара и коэффициент прибыльности. Он выражается в процентном отношении, причем, итоговая цена товара составляет 100%.
Коэффициент прибыльности является главным показателем успешности бизнеса, поэтому маржинальность в обязательном порядке учитывается при анализе предпринимательской деятельности. Ведь неважно, сколько стоит товар и сколько средств вложено в его создание, если в итоге прибыльность только частично или еле-еле покрывает расходы.
Правильно рассчитав маржинальность, можно оценить, насколько перспективно производить товар, как долго он будет приносить прибыль, и нужно ли вообще работать с ним.
Крайне важно рассчитать маржинальность в качестве проверки рисков, перед стартом нового бизнеса, чтобы не обанкротиться.
А значит, неприбыльные товары и продукцию, несущую небольшую прибыль производить не стоит.
Формула расчета маржинальности
Способы расчета маржи отличаются, поскольку этот термин может означать и чистую прибыль, и ее коэффициент. Но оба способа являются точными в оценивании уровня прибыльности нового товара, что позволяет принять правильное решение относительно его производства.
Самая простая формула позволяет рассчитать чистую маржу:
М = Д – И,
- где М – маржа;
- Д – доход;
- И – издержки.
Коэффициент маржинальности вычисляется по другой формуле:
к = П/Ц,
- где к – коэффициент маржинальности;
- П – прибыль с одной единицы товара;
- Ц – цена реализации единицы товара.
Минимальным считается коэффициент, превышающий 20%, хорошим показателем – коэффициент в 30-40%.
То есть, чем выше цифры, тем более прибыльным будет товар, а значит, предприятие быстро станет рентабельным.
Данную формулу лучше применять предприятиям, планирующим производить несколько разновидностей продукции. Итоги покажут, какие товары стоит производить, а от выпуска каких стоит отказаться, а также определиться с объемами выпуска продукции.
Валовая маржинальность
Доходность можно выразить в валовой маржинальности, но европейское и российское представление о данном термине разное. Так, в России валовая маржинальность определяет размер прибыли от проданных товаров, из которого вычтены затраты на их создание, носящие переменный характер, то есть, она показывает, как компания учитывает и покрывает затраты.
В европейской экономической теории валовая маржа рассчитывается, как процент от доходности (после вычета себестоимости продукции), который получается после продажи товара.
Разница между подходами имеет принципиальное значение – в России это деньги, в Европе – проценты.
denjist.ru
это простыми словами, формула расчета
С понятием «маржа» сталкиваются очень многие люди, но часто не до конца понимают, что оно значит. Постараемся исправить ситуацию и дадим ответ на вопрос, что такое маржа простыми словами, а также разберем, какие бывают разновидности и как провести ее расчет.
Понятие маржа
Маржа (eng. margin – разница, преимущество) – абсолютный показатель, который отображает, каким образом функционирует бизнес. Иногда еще можно встретить другое название – валовая прибыль. Ее обобщенное понятие показывает, какова разница между двумя какими-либо показателями. Например, экономическими или финансовыми.
Важно! Если вы сомневаетесь, как писать – моржа или маржа, то знайте, что с точки зрения грамматики нужно писать через букву «а».
Этим словом пользуются в разнообразных областях. Необходимо различать, что такое маржа в торговле, на биржах, в страховых компаниях и банковских учреждениях.Основные виды
Данный термин используется во многих областях деятельности человека – существует большое количество ее разновидностей. Рассмотрим самые широко используемые.
Валовая (Gross Profit Margin)
Валовая или гросс маржа – это процент от всего объема выручки, оставшейся после переменных затрат. Такими затратами могут быть закупка сырья и материалов для производства, выплата заработной платы работникам, трата средств на сбыт товаров и т. д. Она характеризует общую работу предприятия, определяет его чистую прибыль, а также используется для подсчета других величин.
Операционная (Operating profit margin)
Операционная маржа – это отношение операционной прибыли предприятия к его доходу. Она указывает на количество выручки в процентном соотношении, которая остается у компании после учета себестоимости товара, а также других сопутствующих расходов.
Важно! Высокие показатели говорят о хорошей эффективности компании. Но стоит быть на чеку, потому что этими цифрами можно манипулировать.
Чистая (Net Profit Margin)
Чистая маржа – это отношение чистой прибыли предприятия к его выручке. Она отображает, какое количество денежных единиц прибыли предприятие получает из одной денежной единицы выручки. После ее расчета становится понятно, насколько успешно компания справляется со своими расходами.
Зная чистую прибыль, можно посчитать маржинальность или норму рентабельности бизнеса – это дает возможность в процентах оценить соотношение этой прибыли к вложенному капиталу.
Нужно отметить, что на значение конечного показателя влияет направление работы предприятия. Например, фирмы, работающие в сфере розничной торговли, обычно имеют достаточно маленькие цифры, а крупные производственные предприятия обладают довольно таки высокими цифрами.
Процентная
Процентная маржа – это один из важных показателей деятельности банка, она характеризует соотношение его доходных и расходных частей. С ее помощью определяют доходность операций по ссудам и то, может ли банк покрыть свои издержки.
Данная разновидность бывает абсолютной и относительной. На ее величину могут влиять темпы инфляции, разного рода активные операции, отношение между капиталом банка и ресурсами, которые привлечены извне и т. д.
Вариационная
Вариационная маржа (ВМ)– это величина, которая обозначает возможную прибыль или убыток на торговых площадках. Также это число, по которому может увеличиваться или уменьшаться объем денежных средств, взятых под залог во время торговой сделки.
Если трейдер правильно спрогнозировал движение рынка, то данная величина будет положительной. В противоположной ситуации она будет отрицательной.
Когда сессия заканчивается, то набежавшая ВМ прибавляется к счету или наоборот – аннулируется.
Если трейдер держит свою позицию только на протяжении одной сессии, то итоги торговой сделки будут одинаковыми с ВМ.
А если трейдер держит свою позицию продолжительное время, она будет приплюсовываться ежедневно, и в конечном счете ее показатели не будут одинаковыми с итогом по сделке.
Просмотрите видео о том, что такое маржа:
Маржа и прибыль: в чем разница
Большинство людей склонны считать, что понятия «маржа» и «прибыль» идентичны, и не могут понять, в чем разница между ними. Однако пусть и незначительная, но разница все же присутствует, и важно ее понимать, особенно людям, которые пользуются этими понятиями ежедневно.
Вспомним, что маржа – это разница между выручкой фирмы и себестоимостью товаров, которые она производит. Чтобы ее рассчитать, берут во внимание только переменные затраты без учета остальных.
Прибыль – это результат финансовой деятельности фирмы по итогам какого-либо периода. То есть это те средства, которые остаются у предприятия после учета всех расходов на производство и сбыт товара.
Другими словами, маржу можно рассчитать таким образом: отнять себестоимость товара из выручки. А когда рассчитывается прибыль, помимо себестоимости товара учитывают и различные издержки, затраты на управление бизнесом, проценты, которые уплачены или получены, и другие виды расходов.
Кстати, с прибылью связаны такие слова как «бэк-маржа» (прибыль от скидок, бонусных и акционных предложений) и «фронт-маржа» (прибыль с наценки).
Чем отличается маржа от наценки
Чтобы разобраться, чем отличается маржа от наценки, нужно сначала разъяснить эти понятия. Если с первым словом уже все ясно, то со вторым не совсем.
Наценка – это разность между себестоимостью и конечной ценой товара. По идее она должна покрыть все затраты: на производство, доставку, хранение и реализацию.
Поэтому ясно, что наценка является надбавкой к себестоимости продукции, а маржа как раз не учитывает эту себестоимость во время расчета.
- Чтобы разница между маржой и наценкой была более наглядной, распишем ее на несколько пунктов:
- Разная разница. Когда считают наценку, то берут разницу между себестоимостью товара и ценой закупки, а когда рассчитывают маржу – разницу между выручкой фирмы после реализации и себестоимостью товаров.
- Максимальный объем. У наценки почти нет никаких ограничений, и она может равняться хоть 100, хоть 300 процентов, а вот маржа не может достигать таких цифр.
- Основа расчета. Когда вычисляют маржу, то за базу берут доход компании, а при расчете наценки – себестоимость.
- Соответствие. Обе величины всегда прямо пропорциональны друг другу. Единственное, что второй показатель не может превышать первый.
Маржа и наценка – довольно таки распространенные термины, используемые не только специалистами, но и простыми людьми в повседневной жизни, и теперь вы знаете в чем их основные отличия.
Формула расчета маржи
Основные понятия:
GP (grossprofit) — валовая маржа. Отражает разницу между выручкой и общими затратами.
CM (contribution margin) — маржинальный доход (маржинальная прибыль). Разность между выручкой от реализации продукции и переменными затратами
TR (totalrevenue) – выручка. Доход, произведение цены единицы продукции и объема производства и продаж.
TC (totalcost) — общие затраты. Себестоимость, состоящая из всех статей калькуляции: материалы, электроэнергия, заработная плата, амортизация и т.д. Разделяют на два типа затрат – постоянные и переменные.
FC (fixedcost) — постоянные затраты. Затраты, которые не меняются при изменении мощности (объемов производства), например, амортизация, заработная плата директора и проч.
VC (variablecost) — переменные затраты. Затраты, которые увеличиваются/уменьшаются в связи с изменением объемов производства, например, заработок основных рабочих, сырье, материалы и проч.
GP = TR — TC
Аналогично разница между выручкой и переменными затратами будет называться Маржинальный доход и рассчитывается по формуле:
CM = TR — VC
Пользуясь лишь показателем валовой маржи (маржинального дохода), невозможно оценить общее финансовое состояние предприятия. Эти показатели, как правило, используют для расчета ряда других важных показателей: коэффициента маржинального дохода и коэффициента валовой маржи.
Коэффициент валовой маржи, равный отношению валовой маржи к сумме выручки от продаж:KВМ = GP / TR
Аналогично Коэффициент маржинального дохода равен отношению маржинального дохода к сумме выручки от продаж:
KМД = CM / TR
Его также называют нормой маржинального дохода. Для промышленных предприятий норма маржи составляет 20%, для торговых – 30%.
Коэффициент валовой маржи показывает, какую прибыль мы получим, например, с одного доллара выручки. Если коэффициент валовой маржи равен 22%, это означает, что каждый доллар принесет нам 22 цента прибыли.
Эта величина важна тогда, когда необходимо принять важные решения по управлению предприятием. С ее помощью можно предсказать изменение прибыли во время ожидаемого роста или падения продаж.
Процентная маржа показывает отношение общих затрат к выручке (доходу).GP = TC / TR
или переменных затрат к выручке:
CM = VC / TR
Маржа в различных сферах
Как мы уже упоминали, понятие «маржа» используется во многих областях, и, возможно, именно поэтому человеку со стороны бывает трудно понять, что же это такое. Посмотрим подробнее, где ее используют и какие дают определения.
В экономике
Экономисты определяют ее как разность между ценой товара и его себестоимостью. То есть это фактически и есть основное ее определение.
Важно! В Европе это понятие экономисты разъясняют как процентную ставку соотношения прибыли к продажам продукции по отпускной цене и пользуются им для того, чтобы понять эффективна ли деятельность фирмы.
Вообще при анализе результатов работы компании больше всего используют валовую разновидность, потому что именно она имеет влияние на чистую прибыль, которую используют для дальнейшего развития предприятия путем увеличения основных капиталов.
В банковской сфере
В банковской документации можно встретить такой термин как кредитная маржа. Когда заключается договор кредитования, то сумма товара по этому договору и сумма, выплачиваемая по факту заемщику, может быть различной. Такая разница и называется кредитной.
Во время оформления кредита под залог существует свое понятие, которое называется гарантийная маржа – разница между стоимостью имущества, оформляемого под залог, и размером выданных средств.
Практически все банки кредитуют и принимают депозиты. И, чтобы банк имел прибыль от этого вида деятельности, устанавливаются разные процентные ставки. Разница между величиной ставки в процентах по кредитам и депозитам называется банковской маржой.
В биржевой деятельности
На биржах пользуются вариационной разновидностью. Ее применяют чаще всего на площадках торговли фьючерсами. Из названия понятно, что она изменчива и не может иметь одно и то же значение. Она может быть положительной, если торги принесли прибыль, или отрицательной –в том случае, если торги оказались убыточными.
Таким образом, можно сделать вывод, что термин «маржа» не так уж и сложен. Теперь вы без проблем сможете рассчитать по формуле ее различные виды, маржинальную прибыль, ее коэффициент и самое главное –имеете понятие в каких сферах используется данное слово и с какой целью.
Дефолт. Каковы его последствия для экономики и жителей нашей страны? Рассмотрим в отдельной статье. svoedelo-kak.ru
Маржа - что это такое простыми словами в денежном выражении
Чтобы принимать правильные решения по управлению компанией и развитию бизнеса, необходимо располагать всеми возможными данными о параметрах функционирования фирмы. Это значит, что у вас должны быть сведения, отражающие финансовую прибыль, затраты на производственную деятельность и прочие расходы.
Маркетологам эта информация необходима для принятия практически любого решения. Особую роль играет маржа: это, простыми словами, лакмусовая бумажка внутреннего состояния компании. Без ее оценки принимать какие-либо решения небезопасно – это прямая угроза фирме. Почему? Потому что это понятие является ключевым фактором ценообразования, отражает степень рентабельности затраченных денег, дает возможность построить прогноз доходности, а также произвести анализ выгоды.
фото с сайта javajavamoola.com
Что такое маржа простыми словами?
Это разница, которая определяется двумя показателями – итоговой ценой, за которую товар был реализован, и себестоимостью (в торговле) или ставками по процентам и котировками (в сфере биржевых операций). Кроме того, этот термин распространен в области банковской и страховой деятельности. В зависимости от того, какое направление мы будем рассматривать, определяются характерные особенности этого показателя. Он может выражаться в абсолютных значениях или процентах.
В торговле маржа – это разница между денежным выражением ценности предмета и суммой, которую потратили при его производстве. Что это значит? Эффективность деятельности фирмы по превращению получаемых средств в прибыль.
Для расчета используется следующая формула:
Маржа = (Стоимость предмета – Цена издержек) / Стоимость предмета*100%.
Все значения, которые используется для подсчетов, должны быть представлены в абсолютной величине. Это может быть любой валютный эквивалент.
Для того чтобы получить картину деятельности предприятия, прибегают к процедуре вычисления валовой маржи.
Что это такое?
Значение, которое получается путем вычитания суммы издержек, относящихся к категории дополнительных, из суммарного значения общего дохода, полученного от реализации товара.
Да, такой способ оценки деятельности вашего предприятия имеет место, однако, как и другие методы, несовершенен. К его недостаткам относится то, что он не может учесть все факторы, влияющие на ценообразование и формирование конечной суммы, затрачиваемой на производство товара.
Из-за своей ограниченности такой тип анализа может применяться в сферах со стандартными процессами небольших объемов. Например, в малом бизнесе. В крупных компаниях маржинальный метод может быть эффективен только в сочетании с совокупностью других экономических оценок.
С другой стороны, он прост в применении. Вы легко сможете провести подсчет и получить вполне понятную картину. Кроме того, этот показатель учитывает рынок, что выгодно отличает его от других индикаторов эффективности, например, рентабельности.
фото с сайта pbs.twimg.com
Получается, что значение маржи для анализа не идеально. Оно не всегда объективно, а значит, не может применяться как единственный метод оценки. Скорее, этот параметр аналитический, его основной задачей является отражение степени успешности деятельности компании.
На самом деле, его объективность снижают сами экономисты, осуществляющие подсчет. Например, на одном предприятии при формировании себестоимости учитывают только израсходованный материал. Условно, считают сколько досок было потрачено на корпус корабля и ткани для паруса. Это один подход. Другой более масштабный. Помимо сырья, он включает еще и издержки, связанные с оплатой труда рабочих, премиальные вознаграждения менеджеров, продавцов. Все это сказывается на расчете маржи. Какой подход правильный? На этот вопрос ответ может дать только детальное исследование конкретного предприятия. Панацеи не существует – вам придется выработать идеальную формулу индивидуально для своего бизнеса.
Этот показатель применим не только к торговле. Аналогично он достаточно часто встречается в сфере биржевых операций и при оценке деятельности кредитно-финансовых учреждений.
Маржа – что это такое в банковской деятельности
Законами экономики установлена связь между этим значением и прибылью организации. Для оценки доходности финансовых операций используется чистая процентная маржа. Она показывает насколько прибыльны активы, которые находятся в работе. Для ее вычисления необходимо подсчитать разницу между капиталом учреждения и чистым доходом от процентов. Последний обеспечивается выдачей кредитов и инвесторской деятельностью.
Поскольку этот показатель посредством конкретных цифровых значений визуализирует степень прибыльности работающих активов, он представляет собой ключевую характеристику, отображающую выгоду проводимых организацией операций.
Это разница между следующими понятиями:
- получаемым капиталом и процентными расходами по отношению к активам;
- процентными ставками по кредитам и депозитам:
- ставками по займам отдельных заемщиков;
- ставками по процентам операций (пассивом и активом).
Кредитные учреждения устанавливают минимальную планку показателя, средний уровень. Это пределы выгоды или эффективности деятельности организации.
На варьирование значения влияние оказывают следующие факторы:
1 – сроки по предоставлению займов и хранению денег;
2 – размер процентных ставок (зафиксированных и изменяемых).
Маржа для брокеров: что это и зачем применяется?
фото с сайта hink.storage.googleapis.com
Цель все та же – контроль рисков. Перед началом операций брокер должен рассчитать показатели степени риска по лицевым счетам своего клиента. Маржа является главным показателем. За контрольные отметки берется ее значение на начальном уровне и планка минимума. Дальнейшее открытие позиций возможно только в том случае, если обеспечение выше стартовой отметки показателя.
Однако само понятие термина отличается от рыночного или банковского. В мире брокеров под ним понимают величину кредита, которую посредник (брокер) предоставляет клиенту для совершения операций. То есть это своеобразный вид виртуального денежного займа. Он используется для ведения игры, предоставляя возможность даже при минимальной фактической сумме играть по-крупному. В данном случае необходимо обеспечение залогом. Только так дилинговый центр или посредник предоставят необходимые суммы.
Маржа может быть в денежном выражении или процентном. По большому счёту это не имеет значения. Вам нужно получить сравнимую цифру, а в каком эквиваленте она будет представлена неважно.
Если следовать первому способу и использовать валютный инструмент, например, рубли, то размер маржи всегда будет равным наценке.
Посчитать значение можно путём применения следующей формулы:
М = ИС – Сб, где ИС -итоговая стоимость, а Сб-издержки на производство.
Проценты визуально нагляднее. Вы сможете быстро оценить насколько все плохо или замечательно. Получить значение можно стандартным путём перевода в проценты:
М = (ИС-Сб)/ИС*100%.
Благодаря этой формуле вы получите эффективный инструмент анализа значения в динамике. Очевидно, что полученный показатель не может быть больше 100%.
Маржа зависит от цены, по которой вы реализуете продукцию. Поэтому при повышении стоимости товара, ее размер должен увеличиваться. Если этого не происходит, значит рост издержек более динамичен, а ваш риск оказаться в убытке велик как никогда. Чтобы избежать негативных последствий, необходимо проанализировать свои действия в области ценовой политики.
фото с сайта media.licdn.com
В качестве заключения
Расчет маржи – это необходимый элемент экономического анализа эффективности предприятия. Для торговых компаний важно рассчитывать рентабельность деятельности в области сбыта. Кредитно-финансовые учреждения должны правильно оценивать риски, сопряженные с инвесторской работой и выдачей займов. Брокерам важно понимать финансовую обоснованность совершаемых операций.
Маржинальный анализ помогает найти наиболее приемлемые способы комбинирования постоянных издержек, которые расходуются на производство продукции, переменных затрат, итоговой стоимости реализации товара, а также объема продаж. Этого инструмента может быть недостаточно для оценки крупной компании, но в малом бизнесе он незаменим.
vklady-investicii.ru
Что такое маржа простыми словами
В подавляющем большинстве случаев человек, который решил стать предпринимателем, не обладает достаточными знаниями в области ведения бизнеса. Для начала необходимо попробовать понять суть главных финансовых и экономических терминов. Большая часть начинающих бизнесменов понятия не имеют, что такое маржа. Данный термин имеет достаточно обширное толкование, то есть для каждой отдельно сферы деятельности значение может быть немного иным.
Содержание статьи
Маржа по-простому
Под термином «маржа» подразумевается разница, получаемая после вычета себестоимости товара из цены реализации, процентных ставок из котировок, установленных на биржах. Данное понятие часто встречается в сфере биржевой торговли, а также банковской деятельности, в направлениях торговли и страхования. Каждому конкретному направлению свойственны характерные нюансы. Указываться маржа в процентах либо абсолютных значениях.
Термин «маржа» в торговле рассчитывается по такой формуле:
Маржа=(Стоимость товара-Себестоимость)/Стоимость товара*100%
Каждый необходимый для расчета показатель, учтенный в формуле, может быть представлен в долларах, рублях и прочей абсолютной величине.
В ходе анализа работы учреждения, экономист, являющийся аналитиком, в изначально вычисляет валовую маржу. Данный показатель представляет собой разницу между суммарным значением выручки, полученной от сбыта товара, и суммой дополнительных издержек. Данный вид трат также включает в себя затраты переменного характера, находящиеся в непосредственной зависимости от представленных объемов изготовленного товара. Чистая прибыль, которая стала основой для формирования основных фондов, находится в прямой пропорциональной зависимости от размера валовой маржи.
Также необходимо помнить, что термин «маржа» в современной экономтеории отличается от того же самого понятия, но на территории Европы. Заграницей маржа считается процентной ставкой, которая определяет соотношение полученной компанией прибыли к продажам произведенной продукции по отпускной стоимости. Данная величина используется для установки оценки уровня эффективности работы конкретной организации в торговой сфере и экономической. На территории РФ маржа представляет собой полученную от проведенной сделки чистую прибыль, а именно прибыль за вычетом издержек, среди которых находится и себестоимость.
Маржа в банке
В деятельности банкиров часто встречаемым понятием является кредитная маржа, которая считается разницей, полученной после вычета из суммы, получаемой заемщиком по факту на руки, договорной суммы продукции. В кредитном договоре прописывается каждая оговоренная по сделке сумма.
От объема банковской маржи напрямую зависит банковская прибыль. Для анализа прибыльности банковской деятельности подходит такой показатель, как «процентная чистая маржа», рассчитываемая, как разница вычисляемая между капиталом и чистым процентным доходом кредитной организации. Банк выручает процентный чистый доход посредством кредитования, а также осуществления инвестирования.
Термин «гарантийная маржа» рассматривается, когда банк предоставляет кредит под залог. Данный коэффициент рассчитывается посредством вычета размера ссуды из цены, оставленного в залог имущества.
Маржа и биржевая деятельность
Вариационная маржа используется для организации торговли фьючерсами. Ее название объясняется регулярными изменениями (вариациями). Вычисление маржи начинается с того момента, как была открыта позиция.
Например, был куплен фьючерс, стоимость которого составила 150 тысяч отметок на индекс РТС, спустя некоторое время цена повысилась и составила 150,1 тысяч. Вариационная маржа в рассматриваемой ситуации будет равна ста пунктам или приблизительно шестидесяти семи рублям. При условии, что прибыль фиксироваться не будет, а позиция будет держаться открытой, после окончания торговой сессии показатель маржи вариационной перерастет в накопленный за пройденное время доход. Начисление маржи ежедневно начинается заново.
Если сказать проще, маржа будет равнозначна прибыли или убытку, полученному от одной позиции, которая была открыта на протяжении одной торговой сессии. Когда позиция остается открытой на протяжении нескольких сессий, итогом станет сумма показателей маржи за каждый отдельный день.
Отличия от наценки
Наиболее известен термин «торговая маржа», который встречается в множестве сфер деятельности. Отличительное более сложное понятие «биржевая маржа» может встретиться только на бирже. Однако многие новички заблуждаются по поводу коэффициента торговой маржи, вне зависимости от ее частого применения. Главной ошибкой становится уравнивание торговой наценки и торговой маржи.
Выявить отличия между двумя показателями достаточно легко. Термин «маржа» раскрывается, как отношение вырученной прибыли к установленной на рынке цене. Наценка равняется соотношению прибыли, полученной от сбыта продукции, к просчитанной себестоимости.
Маржа и прибыль
Как было указано выше, термин «маржа» по разному трактуется в странах евросоюза и в России. На территории РФ маржа является понятием аналогичным термину «чистая прибыль», поэтому принципиальной разницы в вычислениях прибыли и маржи нет. Важно помнить, что речь идет именно о прибыли, но никак не о наценке.
Однако отличия одного показателя от другого все же есть. Термин «маржа» является важнейшим аналитическим показателем, используемым на фондовых биржах, в банковском деле. Размер маржи, которая была предоставлена брокером, имеет существенное значение для трейдера. Во время анализа полученного дохода маржа может сравниваться с торговой розничной наценкой.
Читайте еще: Что такое себестоимость
interbablo.ru
что это простыми словами (виды и отличия от наценки)
Привет читатели seoslim.ru! Одна из проблем человеческого общества — отсутствие взаимопонимания между людьми.
Часто люди не могут понять другу друга не по каким-то идеологическим причинам, а из-за разного понимания терминологии.
Слово «маржа» довольно часто встречается в прессе и обыденной жизни. Парадоксально то, что за столь простым и привычным термином скрывается длинный список совершенно разный явлений и понятий.
Что означает слово Маржа
Французское слово Marge буквально означает «разница». Например, разница между стоимостью производства товара и его ценой на рынке для конечного покупателя.
В различных сферах деятельности имеется необходимость учета и контроля с точки зрения разницы между какими-то явлениями.
- В быту «маржа» нередко употребляется в качестве синонима словам «навар» или «гешефт». Подразумевается некая быстрая прибыль от выгодной сделки.
В сфере серьезной, профессиональной коммерции речь тоже идет о выгоде как разнице между затратами и доходами, но в отношении явлений или действий, отражающих сложные внутренние процессы бизнеса.
Маржа и Маржинальность в чём их отличие
Маржа, маржинальность и даже маргинальность — не правда ли, эти термины легко спутать.
В качестве основного понятия под маржой понимается разница между затратами на производства и суммой денег, которую покупатель уплатил за товар.
Вычисляется маржа по среднему соотношению стоимости производства продукта к продажной цене и выражается в процентах.
Маржинальность отражает глобальную прибыльность бизнеса — общая стоимость всех затрат компании на производство к общей стоимости, по которой все эти товары продаются на рынке.
Маржинальность используется при расчете рентабельности бизнеса, например, при составлении бизнес-плана. Стоит ли инвестировать деньги в этот проекта? Окупятся ли вложения и в каком объеме?
- Чем бизнес маржинальнее, тем он прибыльнее, перспективнее.
Говоря простыми словами, маржа — это параметр, показывающий, стоит ли инвестировать в производство конкретного продукта.
А маржинальность бизнеса показывает, стоит ли ввязываться в это предприятие, не приведет ли начинание к банкротству.
Маргинальность вообще относится к социологии и этим термином принято обозначать группы людей, оказавшихся неспособными к нормальной адаптации в обществе.
Виды Маржи в различных сферах
Как вы уже поняли, маржа в разном контексте, в разных видах деятельности определяет довольно разные явления. Давайте немного углубимся в подробности маржи в разных сферах.
Читаем также: Что такое Волатильность, Тренд, Стартап, FAQ
Разобраться, чем отличаются понятия в разных сферах можно, рассматривая вопрос с точки зрения финансовых инструментов — что используется для извлечения прибыли?
В Банке
В банковской деятельности маржа — это показатель разницы между стоимостью ценных бумаг или курсами валют, кредитные проценты.
Банки зарабатывают на выдаче кредитов, здесь прибыль — это разница между общими расходами на кредитование среднего заемщика и полученными с него комиссионными.
Банк занимается обменом валют. Маржа составляет прибыль, которую банк получит в результате операций сначала по покупке, а потом по продаже валюты.
В Торговле
Поскольку торговля не занимается собственно производством товаров, то здесь под маржой понимается разница между затратами на приобретение и ценой, по которой товар продается.
В коммерческой сфере в обиходе сходное понятие — торговая наценка.
Торговая наценка относится не к расчетам прибылей и оценке рентабельности бизнеса, а является скорее компенсацией издержек, накладных расходов на протяжении промежутка от поставки товара продавцу до его покупки на рынке.
Под наценкой понимается и разница между оптовой и розничной ценами. Наценку может устанавливать и сам розничный продавец, в зависимости от успешности торговли завышая ценники немного выше или ниже.
В Экономике
В реальной экономике маржа — как раз базовое понятие, означает процентный размер разницы между инвестициями в производство и прибылями от продажи конкретного продукта.
На Форекс
На инвестиционном рынке брокеры и трейдеры на биржах под маржой понимают некий страховой залог, назначаемый на перспективные сделки.
Биржевой спекулянт вносит маржу в качестве гарантии проведения сделки, что дает право на получение кредита, с помощью которого и предполагается осуществить спекулятивные операции.
Суть в том, что рынок Форекс является открытым и многие трейдеры не имеют достаточного капитала для серьезных операций. Тогда трейдер берет у своего брокера более крупную сумму в кредит под залог, который как раз и называется маржой.
В этом контексте маржа означает гарантии или компенсации аккредитованного брокера при выдаче ссуды рядовому трейдеру на проведение венчурной (рискованной) операции.
Спекуляция на заемные средства, взятые трейдером у брокера, на Форекс называются «маржинальной торговлей».
seoslim.ru
Маржа это простыми словами | Страховые дела
С понятием «маржа» сталкиваются очень многие люди, но часто не до конца понимают, что оно значит. Постараемся исправить ситуацию и дадим ответ на вопрос, что такое маржа простыми словами, а также разберем, какие бывают разновидности и как провести ее расчет.
Понятие маржа
Маржа (eng. margin – разница, преимущество) – абсолютный показатель, который отображает, каким образом функционирует бизнес. Иногда еще можно встретить другое название – валовая прибыль. Ее обобщенное понятие показывает, какова разница между двумя какими-либо показателями. Например, экономическими или финансовыми.
Этим словом пользуются в разнообразных областях. Необходимо различать, что такое маржа в торговле, на биржах, в страховых компаниях и банковских учреждениях.
Основные виды
Данный термин используется во многих областях деятельности человека – существует большое количество ее разновидностей. Рассмотрим самые широко используемые.
Валовая (Gross Profit Margin)
Валовая или гросс маржа – это процент от всего объема выручки, оставшейся после переменных затрат. Такими затратами могут быть закупка сырья и материалов для производства, выплата заработной платы работникам, трата средств на сбыт товаров и т. д. Она характеризует общую работу предприятия, определяет его чистую прибыль, а также используется для подсчета других величин.
Операционная (Operating profit margin)
Операционная маржа – это отношение операционной прибыли предприятия к его доходу. Она указывает на количество выручки в процентном соотношении, которая остается у компании после учета себестоимости товара, а также других сопутствующих расходов.
Чистая (Net Profit Margin)
Чистая маржа – это отношение чистой прибыли предприятия к его выручке. Она отображает, какое количество денежных единиц прибыли предприятие получает из одной денежной единицы выручки. После ее расчета становится понятно, насколько успешно компания справляется со своими расходами.
Зная чистую прибыль, можно посчитать маржинальность или норму рентабельности бизнеса – это дает возможность в процентах оценить соотношение этой прибыли к вложенному капиталу.
Нужно отметить, что на значение конечного показателя влияет направление работы предприятия. Например, фирмы, работающие в сфере розничной торговли, обычно имеют достаточно маленькие цифры, а крупные производственные предприятия обладают довольно таки высокими цифрами.
Процентная
Процентная маржа – это один из важных показателей деятельности банка, она характеризует соотношение его доходных и расходных частей. С ее помощью определяют доходность операций по ссудам и то, может ли банк покрыть свои издержки.
Данная разновидность бывает абсолютной и относительной. На ее величину могут влиять темпы инфляции, разного рода активные операции, отношение между капиталом банка и ресурсами, которые привлечены извне и т. д.
Вариационная
Вариационная маржа (ВМ)– это величина, которая обозначает возможную прибыль или убыток на торговых площадках. Также это число, по которому может увеличиваться или уменьшаться объем денежных средств, взятых под залог во время торговой сделки.
Если трейдер правильно спрогнозировал движение рынка, то данная величина будет положительной. В противоположной ситуации она будет отрицательной.
Когда сессия заканчивается, то набежавшая ВМ прибавляется к счету или наоборот – аннулируется.
Если трейдер держит свою позицию только на протяжении одной сессии, то итоги торговой сделки будут одинаковыми с ВМ.
А если трейдер держит свою позицию продолжительное время, она будет приплюсовываться ежедневно, и в конечном счете ее показатели не будут одинаковыми с итогом по сделке.
Просмотрите видео о том, что такое маржа:
Маржа и прибыль: в чем разница
Большинство людей склонны считать, что понятия «маржа» и «прибыль» идентичны, и не могут понять, в чем разница между ними. Однако пусть и незначительная, но разница все же присутствует, и важно ее понимать, особенно людям, которые пользуются этими понятиями ежедневно.
Вспомним, что маржа – это разница между выручкой фирмы и себестоимостью товаров, которые она производит. Чтобы ее рассчитать, берут во внимание только переменные затраты без учета остальных.
Прибыль – это результат финансовой деятельности фирмы по итогам какого-либо периода. То есть это те средства, которые остаются у предприятия после учета всех расходов на производство и сбыт товара.
Другими словами, маржу можно рассчитать таким образом: отнять себестоимость товара из выручки. А когда рассчитывается прибыль, помимо себестоимости товара учитывают и различные издержки, затраты на управление бизнесом, проценты, которые уплачены или получены, и другие виды расходов.
Чем отличается маржа от наценки
Чтобы разобраться, чем отличается маржа от наценки, нужно сначала разъяснить эти понятия. Если с первым словом уже все ясно, то со вторым не совсем.
Наценка – это разность между себестоимостью и конечной ценой товара. По идее она должна покрыть все затраты: на производство, доставку, хранение и реализацию.
Поэтому ясно, что наценка является надбавкой к себестоимости продукции, а маржа как раз не учитывает эту себестоимость во время расчета.
Маржа и наценка – довольно таки распространенные термины, используемые не только специалистами, но и простыми людьми в повседневной жизни, и теперь вы знаете в чем их основные отличия.
Формула расчета маржи
Основные понятия:
GP (grossprofit) — валовая маржа. Отражает разницу между выручкой и общими затратами.
CM (contribution margin) — маржинальный доход (маржинальная прибыль). Разность между выручкой от реализации продукции и переменными затратами
TR (totalrevenue) – выручка. Доход, произведение цены единицы продукции и объема производства и продаж.
TC (totalcost) — общие затраты. Себестоимость, состоящая из всех статей калькуляции: материалы, электроэнергия, заработная плата, амортизация и т.д. Разделяют на два типа затрат – постоянные и переменные.
FC (fixedcost) — постоянные затраты. Затраты, которые не меняются при изменении мощности (объемов производства), например, амортизация, заработная плата директора и проч.
VC (variablecost) — переменные затраты. Затраты, которые увеличиваются/уменьшаются в связи с изменением объемов производства, например, заработок основных рабочих, сырье, материалы и проч.
Валовая маржа отражает разницу между выручкой и общими затратами. Показатель необходим для анализа прибыли с учетом себестоимости и рассчитывается по формуле:
GP = TR — TC
Аналогично разница между выручкой и переменными затратами будет называться Маржинальный доход и рассчитывается по формуле:
CM = TR — VC
Пользуясь лишь показателем валовой маржи (маржинального дохода), невозможно оценить общее финансовое состояние предприятия. Эти показатели, как правило, используют для расчета ряда других важных показателей: коэффициента маржинального дохода и коэффициента валовой маржи.
Коэффициент валовой маржи, равный отношению валовой маржи к сумме выручки от продаж:
KВМ = GP / TR
Аналогично Коэффициент маржинального дохода равен отношению маржинального дохода к сумме выручки от продаж:
KМД = CM / TR
Его также называют нормой маржинального дохода. Для промышленных предприятий норма маржи составляет 20%, для торговых – 30%.
Коэффициент валовой маржи показывает, какую прибыль мы получим, например, с одного доллара выручки. Если коэффициент валовой маржи равен 22%, это означает, что каждый доллар принесет нам 22 цента прибыли.
Эта величина важна тогда, когда необходимо принять важные решения по управлению предприятием. С ее помощью можно предсказать изменение прибыли во время ожидаемого роста или падения продаж.
Процентная маржа показывает отношение общих затрат к выручке (доходу).
GP = TC / TR
или переменных затрат к выручке:
CM = VC / TR
Маржа в различных сферах
Как мы уже упоминали, понятие «маржа» используется во многих областях, и, возможно, именно поэтому человеку со стороны бывает трудно понять, что же это такое. Посмотрим подробнее, где ее используют и какие дают определения.
В экономике
Экономисты определяют ее как разность между ценой товара и его себестоимостью. То есть это фактически и есть основное ее определение.
Вообще при анализе результатов работы компании больше всего используют валовую разновидность, потому что именно она имеет влияние на чистую прибыль, которую используют для дальнейшего развития предприятия путем увеличения основных капиталов.
В банковской сфере
В банковской документации можно встретить такой термин как кредитная маржа. Когда заключается договор кредитования, то сумма товара по этому договору и сумма, выплачиваемая по факту заемщику, может быть различной. Такая разница и называется кредитной.
Во время оформления кредита под залог существует свое понятие, которое называется гарантийная маржа – разница между стоимостью имущества, оформляемого под залог, и размером выданных средств.
Практически все банки кредитуют и принимают депозиты. И, чтобы банк имел прибыль от этого вида деятельности, устанавливаются разные процентные ставки. Разница между величиной ставки в процентах по кредитам и депозитам называется банковской маржой.
В биржевой деятельности
На биржах пользуются вариационной разновидностью. Ее применяют чаще всего на площадках торговли фьючерсами. Из названия понятно, что она изменчива и не может иметь одно и то же значение. Она может быть положительной, если торги принесли прибыль, или отрицательной –в том случае, если торги оказались убыточными.
Таким образом, можно сделать вывод, что термин «маржа» не так уж и сложен. Теперь вы без проблем сможете рассчитать по формуле ее различные виды, маржинальную прибыль, ее коэффициент и самое главное –имеете понятие в каких сферах используется данное слово и с какой целью.
Не нашли ответ?
Получите бесплатную консультацию от наших юристов прямо сейчас:
net-strahovke.ru
Маржа что это такое? Маржа что это такое простыми словами.
Доброго времени суток, друзья!
В основном люди, которые пытаются начать свой бизнес, не имеют достаточно знаний в этой сфере.
Перед планированием какого-то дела, важно разобраться в некоторых финансовых терминах.
К примеру, слово маржа: многие начинающие бизнесмены и понятия не имеют, что мог бы означать этот термин.
Значение слова маржа достаточно обширное и в каждой сфере оно отличается.
Итак!
Если говорить просто, по значение слова маржа подразумевает разницу между себестоимостью товара и ценой его реализации.
Такой термин можно встретить в области торговли и экономической деятельности банков. В любом из этих направлений существуют свои нюансы значения маржи. Показатели этого термина записываются как проценты или же абсолютные значения.
Информация по теме:
Дословный перевода английского слова margin означает разница. Это разница между себестоимостью какого-то товара и прибылью предприятия. Поэтому, вместо термина маржа часто употребляют словосочетание валовая прибыль.
Формула расчета маржи.
Для расчета числа маржи существует несколько специальных формул. Причем, все вычисления должны привести к единому правильному значению. Себестоимость товара нужно разделить на его стоимость (к примеру, на прилавках), после чего полученное число умножают на 100. Любой показатель, который указывается в формуле, должен быть в одной эквивалентной величине (валюта в рублях, долларах и тому подобное).
Информация по теме:
Маржу выражают, как правило, в валютном эквиваленте. Это значение выражает выгоду предпринимателя, которая получилась в результате продажи какой-то продукции, при этом вычисляются всевозможные затраты на производство товара.
Существует также такое понятие, как вариационная маржа (сокращают, как ВМ). Это значение – итог, который получился в результате торговой сессии рынка. Вымерять ВМ нужно также в денежном эквиваленте.
Прибыль или маржа?
Существует мнение, что между понятиями прибыли и маржи нет никакой разницы. Все же это мнение ошибочно. Оба термина открывают дверь для того, чтобы оценить экономический результат способности организации.
Интересен тот факт, что понятие маржи в Российской Федерации и странах Европы несколько отличается. Процентная ставка, определяющая соотношение, которое получается компанией в результате прибыли к продажной цене товара по итоговой стоимости.
Эту величину используют для того, чтобы установить оценку прогрессивности определенного предприятия в сфере торговли и экономики.
К сведению нужно знать:
На территории же стран СНГ, в том числе и Российской Федерации маржа имеет несколько иное значение. Этот термин представляет прибыль «чистыми деньгами», а, точнее, прибыль, которая получается в результате издержек, в число которых и входит начальная стоимость товара (себестоимость).
На территории РФ значение слова маржа можно приравнять к аналогии слову «чистая прибыль». Поэтому говорить о каких-то принципиальных вычислениях прибыли или маржи нельзя, так как в России это не имеет никакого значения. Но не стоит путать также прибыль с наценкой, поскольку в этом случае речь идет именно о прибыли.
Но все же между этими двумя показателями есть отличительные признаки. Маржу считают одним из самых важных аналитических показателей, который используют, как правило, в банковских сферах и на фондовых биржах. Для любого трейдера размер маржи, предоставленной брокером, имеет большое значение. И лишь в то время, как проходит анализ дохода, который получился, маржу можно сравнить с розничной наценкой в торговле.
Если обобщить все сказанное, то простыми словами маржу можно объяснить, как разницу между прибылью от какого-то продукта и его себестоимостью.
Я желаю Вам успеха! Зарабатывайте!
Смотри уникальную информацию, которую ты нигде не найдешь:
ДЕСЕРТ
alekseyshlyahov.ru
