Что такое вексель и для чего он нужен простыми словами. Для чего нужен вексель

Что такое вексель и для чего он нужен простыми словами

Разновидности векселей и способы применения

Область применения ценных бумаг обширна. Одни являются инструментами кредита – вексель, сертификат, облигация, другие подтверждают право на их куплю-продажу – опционы, фьючерсы и другие. Также могут быть средством инвестирования капитала, вращаться на фондовом рынке.

Каждые из них имеют своё предназначение и играют определенную роль. Наиболее часто используются векселя, как простые, так и переводные. В этой статье рассмотрим их более внимательно.

Вексель: История возникновения и актуальность сегодня

В тексте было упомянуто, что вексель – это разновидность ц/бумаги, дающая возможность отсрочки платежа, подтверждающая обязательства должника выплатить проставленную в векселе сумму, в строго оговоренный срок его владельцу (векселедержателю).

История появления векселя уходит корнями вглубь, на несколько сотен лет назад. Тогда появились начальные долговые расписки. Они выдавались ростовщиками людям, берущим у них деньги в долг. В XVI веке в Италии уже действовал 1-й акт, который регулировал оборот векселей и возникшие отношения между сторонами, задействованными в сделке.

Главным законом, регулирующим порядок использования разного вида векселей, в ряде стран Евросоюза, стала Женевская конвенция. Принята была в 1930 г. в Швейцарии. Страна Советов в 1936 г. примкнула к ней. Современный Федеральный закон РФ «О простом и переводном векселе» основан на этом регламенте, который не утратил актуальности по сей день.

Сейчас, в мире, действуют три группы норм, которые регулируют порядок вексельного оборота:

На основе Женевского закона. В эту группу входят Россия, страны СНГ, ряд Европейских.
Английского законопроекта, принятого в 1882 году. Он во многом схож с Женевским. Этому закону следуют Англия, Канада, США и др.
Страны Азии, Египет и Тайвань используют другие нормативы.

Вексель – документ, который составляется на бумажном бланке, единичным экземпляром. Оформляется по установленным нормам. Выписать вексель может юридическое и физическое лицо, достигшее совершеннолетия и психически здоровое.

Разновидности векселя: Одно важное отличие их друг от друга

В основном, используют 2 вида векселей:

Простой. По сути составления, это долговая расписка задолжавшего выплатить денежную сумму заимодателю. В бумаге прописаны объемы долга и сроки, в которые его следует вернуть. В деле участвуют две стороны – векселедатель (должник) и векселедержатель (кредитор). В предпринимательской деятельности вексель используется не редко, потому что дает возможность оформить сделку без авансовых вливаний. Может выступать платежным средством между участниками, а также быть объектом купли-продажи.
Переводной. Название говорит само за себя. Векселедатель перекладывает свои долговые обязательства по векселю на третьего человека, который является его должником (дебитором). Важным моментом в процессе перевода, является уведомить, а потом получить письменное согласие (акцепт) дебитора на выплату долга векселедержателю. Если такое согласие, получить не удалось, то все обязательства возвращаются обратно к векселедателю. Именно наличие акцепта, делает из простого векселя переводной.

Как выглядит вексель: Необходимые реквизиты

Как и все ценные бумаги, вексель заполняется на специальном бланке. Он обладает определенной степенью защиты от подделки. Не возбраняется составлять документ на простом листе бумаги.

Вексель будет считаться недействительным, если в нем отсутствуют следующие данные:

Пункта о том, что это простой или переводной вексель.
Информации о том, кто выдает и получает вексель (ФИО или реквизиты фирмы).
Место составления, даты и время. Если оно не указано, то по умолчанию берется адрес векселедателя.
Время, число и год, место и порядок возврата. Когда отметки о том, когда нужно вернуть долг нет, кредитор может истребовать возвращения долга в любое время.
Размер платежа (указывается цифрами и прописью).
Подписи участников. Если держатель – организация, потребуются подписи директора и глав. буха с печатью.

Когда придет оговоренный срок платежа, векселедатель предъявляет документ должнику и происходит обмен на деньги. После этого вексель аннулируется, становится недействительным.

В случае отказа должника исполнить свои обязательства, держатель векселя начинает определенную процедуру, называемую “протестом”. Осуществить ее можно уже через 24 часа после срока, оговоренного в векселе. Затем дело передается в суд, который обяжет неплательщика вернуть всю сумму долга с процентами.

Гарантированный возврат денежных знаков, возможность подать в суд, стали несомненными преимуществами векселя, а недостаток в том, что бумажные бланки реально подделать, что не исключают мошеннические действия, дабы избежать выплаты.

big-help.ru

Что такое вексель простыми словами

Субъекты хозяйствования в своей деятельности используют различные формы расчетов. Для их функционирования необходим постоянный товарооборот. У покупателя не всегда есть возможность произвести оплату в полном объеме, а прибегать к услугам кредитования не выгодно ввиду применения банками высоких процентных ставок и необходимостью временных затрат на оформление займа. Воспользовавшись опцией коммерческого кредита, участники могут совершить кредитную сделку между собой. Поставщик при этом приобретает статус кредитора, а покупатель – заемщика. Оформить такую процедуру возможно с помощью векселя.

Вексель

Определение понятия

Документ, оформленный в письменном виде, удостоверяющий принятое обязательство должника перед кредитором, называется векселем.

Простыми словами вексель — это ценная бумага, при составлении которой займодатель приобретает статус векселедержателя, а заемщик становится векселедателем. Обе стороны соглашения называются ремитентом и чаще всего являются продавцом и покупателем.

Вексельное обращение актуально при торговых операциях, в которых у покупателя товара не хватает средств оплатить покупку. Если сделка не может быть перенесена на другое время ввиду срочной необходимости получения продукции для обеспечения полноценного функционирования своего бизнеса, покупатель выписывает продавцу ценную бумагу, в которой он отображает свое обязательство вернуть деньги в конкретный срок в определенном месте.

На финансовой операции возможно заработать за счет своевременного ориентирования в нюансах инвестирования. Покупка ценной бумаги до реглламентированного срока платежа, называется учет векселя. Это процедура, актуальная для банковских сфер. Инвестор досрочно меняет бумаги на деньги в меньшем размере, чем ему должен вернуть заемщик.

История возникновения

Вексельные отношения между партнерами впервые были оформлены в XIV веке в Италии. Страна на тот период считалась центром мировой торговли. В России ценные бумаги стали применяться только в XVIII веке при проведении расчетов с Германией. Положениями нормативно-правового источника, вексель был отнесен к категории ценных документов. Многие его разделы были составлены по аналогии с международными актами.

Чем отличается от других финансовых документов

Разобравшись, что такое вексель простыми словами, становятся понятными особенности документа и его отличие от стандартных финансовых бумаг. Для векселя характерна абстрактность, поскольку он не имеет отношения к совершенной сделке. Бумага имеет бесспорный характер, выраженный в сохранении своей юридической силы даже в случае, если покупатель не получил продукции.

Кто в своей деятельности использует вексель

Векселедатель обязан оплатить векселедержателю долг в любом случае. Документ не может быть оспорен в судебном порядке. На его основании проводится взыскание денежных средств. Не допускается замена их продукцией или взаиморасчетами посредством возврата товара. Для бумаги характерна обращаемость, выраженная в возможности векселедержателя передавать документ неограниченному количеству лиц. В такой ситуации векселедатель должен оплатить долг субъекту, владеющему векселем на момент выполнения обязательств.

Вексель. Чем отличается от облигации и акции?

Вексель относится к категории долговых бумаг, а другие финансовые документы могут быть долевыми ценными, в случае акции, или эмиссионными, что характерно для облигаций. Он может существовать только в документальной бумажной форме и не подлежит обязательной государственной регистрации. Его продажа оформляется приказом векселедержателя, тогда как другие финансовые документы в такой ситуации требуют нотариального оформления. Векселем можно рассчитаться по своим обязательствам, что недопустимо для стандартного набора финансовых бумаг.

Преимущества векселя

Использование финансовых схем с включением вексельных операций позволяет реструктуризировать кредиторскую задолженность.

Субъекту предпринимательства, имеющему долговые обязательства, выгоднее расплатиться со своими кредиторами векселями, имеющими разный срок актуальности. Такое решение позволит спланировать сроки погашения долга посредством сопоставления их с финансовыми поступлениями.

Компания вправе оформить кредит в банковском учреждении, использовав в качестве залога ценную бумагу. Продав их банку, руководитель бизнеса получает деньги, которыми он вправе распоряжаться до дня погашения векселя.

Использование ценных бумаг в финансовых операциях при взаиморасчетах с партнерами имеет множество преимуществ:

взыскания долга через суд;
признание принятого векселедателем обязательства бесспорным и не требующим судебного подтверждения;
перепродажа третьей стороне;
оформление залоговых сделок;
возможность требования долга с любого субъекта, входящего в долю.

Виды и типы векселей

В зависимости от характеристик субъекта, инициирующего оформление ценных бумаг, различают несколько их видов. Государство выпускает казначейский вексель. Это ценный документ, выпускаемый для покрытия государственных расходов. Универсальными векселями являются простые и переводные бумаги. При их оформлении одним из участников, в результате торговых отношений и необходимостью получения товара в займ, документ приобретает статус коммерческого. Банковский вексель – это ценная бумага, выдаваемая банком для заграничных респондентов.

В зависимости от цели оформления ценных документов, их различают по типам:

безусловный – подлежит оплате наличными средствами;
дружеский – составляется между предпринимателями для взаимовыручки при оформлении одним из них ссуды или кредита;
гарантийный – выдаваемый для обеспечения сделок, имеющих тип хозяйственных;
коммерческий – для получения товара в займ;
опротестованный, на который оформлен отказ от оплаты векселедателем;
предъявительский — подлежащий немедленной оплате по первому требованию векселедержателя;
срочный – с фиксированным сроком действия;
финансовый – для проведения взаиморасчетов между финансовыми учреждениями;
дисконтный вексель – приобретаемый по цене, ниже номинальный, а погашаемый по номиналу.

Заполнение векселя

Бланк ценной бумаги не относится к категории документов строгой отчетности, поэтому его можно приобрести в типографии или самостоятельно распечатать, предварительно скачав его из интернета. При заполнении формы важно учесть все реквизиты, которые бы отражали сущность документа, заключающуюся в том, что векселедатель обязан уплатить векселедержателю сумму в определенном размере. Неправильно оформленный документ может стать причиной признания его недействительным.

Реквизиты

Схема взаимодействия векселедателя и вексеедержателя

В документе должны быть отражены условия выполнения обязательств векселедателем. Долг может быть погашен при предъявлении бумаги или по истечении конкретного временного периода после соответствующей отметки визой векселедержателя, фиксирующей факт события. Ценная бумага должна быть идентифицирована как вексельная. В ней необходимо зафиксировать:

обязательство об уплате суммы в конкретном размере в определенный срок;
место проведения взаиморасчетов;

идентификация векселедержателя;
подпись векселедателя.

Поскольку переводной вексель – это документально оформленный приказ кредитора должнику о выполнении обязательств в отношении его перед третьим лицом, то в таком виде документа должна присутствовать соответствующая отметка. Не внесение соответствующей информации в бумагу может придать финансовой выплате векселедателя необоснованный характер.

Акцепт векселя

Процедура, с использованием переводного векселя, держатель которого предлагает должнику выполнить обязательства не перед ним, а перед третьим лицом, называется акцептом. Разобравшись, чем отличается простой вексель от переводного, становятся понятны нюансы проведения операции. Она заключается в достижении договоренностей кредитора с третьим лицом, перед которым возможно он имеет статус должника, и получения его согласия на проведение такого типа взаиморасчетов. Согласие заключается в оформленном акцепте, которым называется надпись на векселе, свидетельствующая о готовности трассата его оплатить.

Индоссамент векселя

Какие бывают типы векселей

Индоссамент векселя – это отметка, являющаяся основанием для передачи прав на документ другому лицу. Любой субъект, поставивший свою подпись на ценной бумаге, признается советчиком по долгу, и имеет право требования по отношению ко всем подписантам. Индоссанты могут быть привлечены к оплате. Если она была произведена одним из участников процедуры, то он вправе требовать возмещения понесенных расходов у других лиц, подписавших бумагу.

Аваль — поручительство по векселю

Авалирование векселей – это операция, сущность которой заключается в добровольном возложении финансовых обязательств по векселю на физических или юридических лиц. Вексельное поручительство не может быть оформлено на лицо, не принявшее на себя ответственность по ценным бумагам. Для его оформления субъекту необходимо сделать соответствующую отметку на лицевой стороне документа или на его дополнительном листе, придающее бумаге статус аваля. Авалист может ограничить свое поручительство частью суммы или конкретным сроком, а также его оформить только на одно ответственное лицо.

Авалист и лицо, за которое он поручился, несут ответственность по обязательству за платеж по векселю солидарного типа. После полного погашения долга, авалист вправе требовать уплаты денежных средств от лица, на которое было оформлено поручительство.

Срок погашения векселя

Вексель действует с момента оформления и до его полного погашения. Сроки определяются в соответствии с отображенной в документе информацией. На ее основании деньги могут быть возвращены по первому требованию или по истечении годового периода с даты, с которой начинается отчет на основании условия в векселе.

Если в документе указана точная дата выполнения обязательств, то претендент на выплату должен представить его к оплате в этот день либо в последующие два рабочих дня. Он не вправе требовать деньги раньше времени и не может их принять до назначенного срока.

Переводной вексель можно акцептовать на протяжении года с даты выпуска ценной бумаги. При упоминании о необходимости проведения платежа в определенное время, датой предъявления считается дата акцепта. Она может быть пролонгирована при условии составления вторичного согласия между всеми участниками. В качестве альтернативного варианта можно составить новый вексель с другой датой погашения.

Протест векселя

Виды векселей

Протест векселя – это процедура, инициируемая в случае невыполнения обязательств векселедателем в назначенный срок. Она проводится на следующий день после контрольной даты. Заинтересованное лицо должно обратиться к нотариусу для составления требования к должнику. При его отказе, оформляется акт и ставится соответствующая отметка на векселе.

Документ, подтверждающий факт вексельной сделки направляется в судебную инстанцию для открытия исполнительного делопроизводства. Суду не нужно проводить дополнительное расследование и доказывать факт наличия долга, а претендент на выплату может рассчитывать на ее увеличение за счет начисления пени и процентов за просрочку.

Facebook

Twitter

Вконтакте

Одноклассники

Google+

101biznesplan.ru

виды, формы векселя и сферы его применения

Что такое вексель: просто о сложном

Вексель – это документ в письменной форме, удостоверяющий долговые обязательства должника перед кредитором. Должник называется векселедателем, кредитор – векселедержателем.

В таком документе указывается чёткая сумма долга, которую, спустя определённое время и в оговоренном месте, векселедатель возвращает векселедержателю.

В отличие от долговой расписки, вексель не привязан к конкретной сделке или займу.

То есть этот документ – свидетельство того, что одно лицо должно деньги другому. Его предмет – только деньги, которые определяют стоимость векселя. Благодаря этому документу векселедержатель имеет законное право требовать с векселедателя возвращение долга в полном объёме, в конкретное время и в заранее оговоренном месте.

Вексель содержит:

метку в верхней части документа;
текст, описывающий условия;
сумму денег, переданную векселедателю;
личные данные плательщика;
срок возврата долга;
место совершения платежа;
данные векселедержателя;
дату и место оформления;
подпись векселедателя.

«Вексель – это финансовый инструмент товарооборота, который известен торговцам многих столетий, и Россия не исключение. Но в лихие 90-е дикий капитализм использовал векселя в различных незаконных схемах, что привлекло внимание налоговой инспекции. Это пристальное внимание испугало торговцев, которые поспешили забыть векселя.

Вексель – это наиболее простой способ решения проблемы кассового разрыва, в сравнении с займами, кредитами, факторингом. Поэтому для добросовестных предпринимателей есть все основания использовать векселя в своих моделях финансирования».

Игорь Петраш – юрист области регулирования экономической деятельности

Виды и формы векселей

Виды

Простой – документ, предусматривающий выдачу кредита или займа. Должник ставит подпись, чем подтверждает своё согласие вернуть долг в полном объёме, в установленное время и указанном в документе месте. Предмет векселя – деньги, а заключается он между векселедателем и векселедержателем.

Переводной – документ, который выдаётся и подписывается только кредитором. В нём изложены требования к должнику по выплате долга третьему лицу. То есть не самому кредитору, а ремитенту.

Формы

Коммерческие – для защиты сделок между продавцами и оптовыми покупателями.
Финансовые – для предоставления ссуд и кредитов.
Дружеские – доверительные векселя, заключаемые с близкими и знакомыми людьми, заслуживающими доверие.
Бланковые – для торговых сделок, где стоимость товара ещё не установлена или может измениться.
Обеспечительные – для обеспечения кредитов и ссуд надёжного заемщика.
Бронзовые – выписываются на несуществующие имена или компании для увеличения долгов или банковской отчётности.
Именные – документ, который можно передать третьему лицу.

В каких сферах и когда применяют векселя

В сфере кредитования юридических, физических лиц, компаний или предприятий. Кредитором может выступать любое лицо. Под кредитованием стоит понимать кредиты с процентами или беспроцентные займы. А сам вексель удобен тем, что долг можно передать или продать третьему лицу.
Вексель используют предприниматели для отсрочки платежа за приобретённый товар. Здесь нет процентных ставок по долгу. Деньги возвращаются продавцу или перечисляются на его счёт в срок, указанный в документе.
Векселя используют в банковской сфере для привлечения капитала. Такой документ заменяет договор банковского вклада. Вексель имеет минимальные риски, что делает его удобным для инвестирования.
Вексель используют как предмет расчётов. То есть им можно рассчитаться за товар, услугу. По сути происходит передача долга другому лицу, который и будет получать деньги от должника. Такие методы расчёта применяют в бизнесе.

Кто может выписывать вексель

По закону большинства стран СНГ, вексель может выписать любое совершеннолетнее и дееспособное физическое лицо или правоспособное юридическое лицо. Он не требует обязательного наличия подписи и печати главного бухгалтера.

Такой документ не может быть выписан органами исполнительной власти.

Обязательные реквизиты векселя

Бланк векселя должен содержать следующие реквизиты и данные:

Заголовок – чётко написано, какой тип векселя заключается: простой или переводной.
Текст приказа и обязательств. Например, «Оплата в мою пользу или моего приказа» или другая равнозначная фраза.
Реквизиты юридического лица или персональные данные физического лица.
Сумма к оплате.
Проценты (если есть).
Срок выплаты долга.
Место платежа.
Дата.
Подпись векселедателя.

Стоит уделить отдельное внимание срокам платежа. Есть несколько вариантов:

По окончанию срока векселя. То есть долг погашается в течение установленного срока.
По предъявлению. Долг погашается не позднее 1 года с момента оформления векселя.
В конкретный день. Деньги возвращаются в конкретную дату, например, 23 сентября.
В период после начала действия векселя. Платёж производится через указанное количество дней, отсчёт которых идёт от момента составления документа.

Отличие векселя от долговой расписки

Вексель оформляется в строгой форме и с указанием необходимых реквизитов. Делается это на специальной бумаге или бланке, который сложно подделать или изменить. Но можно использовать и простую бумагу.

Долговая расписка не составляется в строгой форме и в ней отображаются только паспортные данные обеих сторон.

Обязательства по векселю строже, чем по долговой расписке. Документ не привязан к конкретной сделке, а только подтверждает факт долга. В расписке же указывается сумма долга и сделка.

Вексель является ценной бумагой, юридическая сила которой регулируется на международном рынке.

Подводя итоги

Вексель – это документ, который используют для официального оформления долговых обязательств одного лица по отношению к другому. Вексель может составить любое физическое лицо, достигшее совершеннолетия. А вот государственные органы власти такого сделать не могут.

Всего существует 2 вида и 7 форм векселя. При составлении документа в заголовке обязательно указывается его вид.

Главное отличие векселя от долговой расписки – надёжность и отсутствие рисков по возврату долга.

bizbe.biz

Как использовать вексель

Вексель – это письменное долговое обязательство, оформленное по установленной форме, в соответствии с которым юридическое лицо, выдавшее вексель (векселедатель) берет на себя обязательство выплатить владельцу векселя (векселедержателю) обозначенную в векселе сумму в указанный срок. Предметом вексельного обязательства могут быть исключительно деньги. Документ, названный векселем, но содержащий обязательство плательщика по передаче векселедержателю каких-либо товарно-материальных ценностей, не имеет вексельной силы.При использовании векселя в хозяйственных операциях (допустим, при расчетах) следует учитывать двоякую природу векселя:• во- первых, вексель - это документ, удостоверяющий имущественное право требования (право требовать осуществления платежа), поэтому при передаче векселя третьему лицу передается как сам вексель, так и права по нему.• во- вторых вексель - это ценная бумага и, как следствие, является самостоятельным объектом гражданских прав, т.е. его можно продать, передать в залог, внести в уставный капитал и т.д.; Кроме того вексель может выступать эффективным финансовым инструментом при осуществлении кредитования. Сущность сделки по предоставлению вексельного кредита состоит в кредитовании банком предприятия (предпринимателя), но не посредством зачисления денежных средств на расчетный счет заемщика, а путем предоставления векселя банка. Компании необходимо срочно провести расчеты с контрагентами, но в нужный момент денег на расчетном счете нет. А банк по каким-то причинам отказывается предоставлять кредит в денежной форме. В этом случае эффективным финансовым инструментом в сложившейся ситуации может стать вексельное кредитование. Поскольку основу сделки по вексельному кредитованию составляет кредит банка, то процедура оформления вексельного кредита аналогична соответствующей процедуре при обычном кредитовании (кредитная линия). Несмотря на то, что предмет договора при вексельном кредитовании — предоставление денежных средств, — полученный кредит может быть израсходован только на приобретение векселей банка–кредитора. В результате на векселе банка в качестве первого держателя указывается заемщик. Несмотря на специфику сделки, после получения от банка векселя у заемщика остается обязанность погасить кредит уже денежными средствами в срок, указанный в кредитном договоре (обычно 1–6 месяцев). Периодичность уплаты процентов и график погашения заемщиком основного долга по кредиту являются предметом договоренности между банком и заемщиком. В дальнейшем вексель может переходить неограниченное число раз от предприятия к предприятию с проставлением соответствующих передаточных надписей. Однако это заемщика уже не должно волновать. Для него важно получить вексельный кредит, рассчитаться векселем со своим поставщиком (кредитором), своевременно выплачивать проценты и возвратить банку кредит в установленный срок. Срок оплаты векселя, как правило, совпадает со сроком погашения кредита по кредитному договору. Поскольку в случае досрочного предъявления векселя к платежу в банк он будет оплачен не по номиналу, а с дисконтом, это отразится на цене, по которой заемщик и его кредитор станут засчитывать взаимные обязательства. Как у всякого процесса, у вексельного кредитования есть свои недостатки. Одним из таких недостатков является необходимость предварительно согласовывать с контрагентами возможность расчетов векселями. Прежде чем получить кредит, заемщик должен быть уверен, что кредитор, с которым он собирается расплатиться с помощью векселя банка, примет такой платеж. Главная привлекательная черта вексельного кредита для заемщика — его относительная дешевизна. Хотя процедура получения вексельного кредита практически ничем не отличается от аналогичной процедуры при обычном кредитовании, процентная ставка по вексельному кредиту гораздо ниже, чем по обычному кредиту.

www.tkpb.ru

Что такое вексель?

Каждый человек хоть раз слышал слово «вексель». Но, наверное, не каждый понимает его значение. И это совсем не удивительно, ведь не все сталкивались с оформлением долговых расписок, поэтому и могут не знать, что такое вексель и для чего он необходим.

Вексель: значение слова

Вексель – письменный документ, в котором зафиксировано обязательство должника оплатить оговоренную сумму в определенный срок. Вексель обязателен к исполнению. Это ценный документ, по которому надлежит произвести выплату в бесспорном порядке.

Происхождение векселя идет от немецкого слова «Wechsel», которое в переводе на русский означает «обмен». Данный термин, появившийся издревле, актуален и в современном мире.

Основным отличием векселя от других ценных бумаг является то, что вексель - это ордерная бумага. Юридическое или физическое лицо, которое обладает векселем, является кредитором. При оформлении документации данное лицо получает статус векселедержателя. Определение должника по векселю напрямую зависит от типа векселя: при оформлении простого векселя – векселедатель; при оформлении переводного векселя (тратты) – трассат.

Что такое простой вексель?

Это ценная бумага, выписанная векселедателем на имя векселедержателя. Именно она удостоверяет право для кредитора или заимодавца на получение оплаты в определенный срок.

Переводной вексель или тратта

Тратта – это безусловный приказ кредитора (трассанта) должнику (трассату) оплатить сумму, указанную в векселе, третьему лицу (ремитенту) или предъявителю векселя в оговоренный срок. Переводной вексель чаще всего используется как средство платежа. Для получения дополнительной гарантии можно авалировать вексель в банке.

Подытожим, что такое вексель. Вексель – одно из долговых обязательств, которое составляется в строго оговоренной форме. Основанием для выписки векселя являются исключительно денежные обязательства. Чтобы вексель был действительным документом, в нем обязательно должны содержаться все необходимые реквизиты.

elhow.ru

что это такое, учет и операции с векселями, акцепт и протест, процент взимаемый банком при учете, виды простых и переводных векселей

Специалисты утверждают, что понятие векселя берет начало от самой обычной долговой расписки. Впервые, упоминания о нем появились в 14 в. В то время на территории Испании вступил в действие «вексельный указ». Спустя много столетий эта бумага нашла применение. Документ актуален и используется сегодня кредитными компаниями и различными организациями, которые в той или иной степени связаны с проведением операций финансового типа. Вексель является неким обязательством, которое предполагает выплату определенной суммы долга. Читайте что такое диверсификация и обзор видов .

Содержание статьи

Что это такое?

Вексель считают ценной бумагой, оформленной по особой заранее установленной формуле. Данный документ устанавливает перетекание одного финансового обязательства в следующее. Бумага дает право владельцу получать от должника определенную сумму по факту подписания договора передачи. В качестве должника по векселю могут выступать:

Если вексель имеет статус простого, то векселедатель;
Если вексель называется переводным или как его еще называют, то лицо, указанное в векселе – это трассат.

С точки зрения морфологии во множественном числе правильно будет использовать форму векселя.

Учет и операции с векселями

С данным типом документа могут проводить особые финансовые и юридические операции. Ознакомиться с информацией о том что такое стагнация и рецессия можно здесь. Для работы с ним нужно знать, как они правильно называются и иметь понятие о терминологии использования документа:

аваль векселя это ситуация, при которой обеспечение векселя предполагает поручительства кредитной компании или солидного учреждения;
вексель в валюте иностранного типа — это такой тип документа, который предполагает возврат долга в валюте;
индоссамент — это лицо, которое занимается передачей векселя и совершает передаточную подпись;
протест векселя – это юридическое действие ,которое подразумевает отказ от выполнения акцепта;
акцепт векселя – это юридическое согласие на погашение вексельного долга;
долг по векселям – это размер долга, указанный в теле текста вексельного документа;
процент взимаемый банком при учете векселей – это сумма, которую получает банк при продаже векселя. Вводится для того, чтобы бороться с действием инфляции;
учет векселей в бухгалтерском учете проводки ведут обе стороны. Это необходимо для того чтобы понимать финансовое состояние компании и непосредственного должника, а также для оценки их возможностей. Читайте инструкцию как выполнить расчет пени по ставке рефинансирования на этой странице.

Для того чтобы выявить подлинность векселя необходимо будет воспользоваться помощью эксперта, потому как данный тип документа может иметь ряд дефектов, способствующих полному аннулированию документа.

Виды

На данный момент существует огромное разнообразие векселей. Сегодня их подразделяют на:

Простой вексель – это ценная бумага, которая предполагает наличие финансовых обязательств между двумя сторонами. Данный тип документа можно использовать в любом банке. Также следует отметить, что с ним можно будет провести любой тип операции;

Внимание! В некоторых случаях эксперты утверждают, что синонимом определения простого векселя считают соло-вексель.

Обзор что такое дифференцированный платеж и как он рассчитывается здесь: http://biz-faq.ru/baza-znanij/formuly-i-raschety/obzor-chto-takoe-differencirovannyj-platezh-i-kak-on-raschityvaetsya.html.

Простой вексель имеет определенные особенности оформления и обращения:

Непосредственно в заголовке бумаги или в теле текста должно быть упомянуто хотя бы единожды слово «вексель». Это слово можно называть чем-то вроде «вексельной метки»;
Данный тип документа является простым. Следовательно, в тексте документа не должно быть никаких условий и требований по выплате долга;

Сумма долга, в обязательном порядке должна быть указана в цифровом виде и прописана буквами. В том случае, если цифры не совпадают с прописью, то стоит делать акцент на сумму прописанную буквами;
Дата платежа в большинстве случаев указывается в формате ЧЧ.ММ.ГГГГ. В некоторых случаях дата не указывается. Выплата долга происходит непосредственно по предъявлению. Следует отметить, что в теле документа должна иметься такая фраза, как «по предъявлению, но не ранее чем …». В том случае, если в документе не указана дата или не прописана выше названная фраза, то долг потребуется вернуть по истечению одного года с даты оформления вексельной бумаги.
Необходимо отметить, что в векселе должно быть указано место непосредственной выплаты долга. Зачастую это кредитная компания, в которой у должника открыт расчетный счет;
В том случае если эмитентом будет являться юридическое лицо, нужно закрепить его двумя подписями (подписью директора организации и гл. бухгалтера) и печатью компании. В случае владения векселем физическим лицом ставится одна подпись. Ее наличие обязательно;
Эксперты утверждают, что лучше всего, чтобы на документе не присутствовало никаких надписей декоративного характера. Порой в них кроются дефекты.

Переводной вексель – это документ, который предполагает перевод долга третьему лицу. Данная форма удобна в том случае, если у векселедателя имеется собственный долг перед другим лицом.

Тогда векселедатель передает право обладание бумагой своему заемщику, а должник векселедателя выплачивает сумму долга по требованию или в указанный на документе срок. Следует сказать о том, что переводный вексель еще принято называть тратта-векселем. В переводе с латинского «trahere» обозначает тянуть.

Вексель на предъявителя – это документ, который предоставляется только определённому лицу. Необходимо отметить, что данная разновидность векселя не предполагает передачи и перевода;

Дисконтный вексель — это разновидность ценной бумаги, приобретаемой по цене значительно ниже номинальной, и предполагает ее полное погашение по значению номинала по истечению срока пользования.

Нужно понимать, что представленные виды являются лишь малой частью всех используемых.

Вексель Сбербанка

Практически каждая кредитная компания готова предоставить своим потенциальным клиентам данный тип банковского продукта. Необходимо отметить, что большой популярностью среди населения страны пользуются лишь те документы, которые «получили» поддержку от банка. Ведь только так заемщик, впрочем, как и векселедатель, могут быть уверены в реальной функциональности данного документа. Читайте что такое коэффициент текущей ликвидности.

Для того чтобы стать обладателем векселя Сберегательного Банка России потребуется обратиться в ближайшее отделение финансовой компании или оформить покупку в режиме онлайн.

Стоимость векселя будет зависеть от номинала и от многих других внешних факторов, которые следует уточнить у представителя кредитной компании.

Видео

Смотрите на видео о видах векселей:

Следует отметить, что вексель имеет одно особое преимущество, которое предполагает факт выплаты суммы долга без помощи третьего лица. Другими словами, векселедатель имеет полное право при невыплате долга обратиться в суд и в одностороннем порядке, без проведения судебного заседания взыскать с должника всю сумму долга единовременно.

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам открытия и организации бизнеса (предпринимательскому праву), онлайн-кассам, рекомендуем сразу обратиться к нашим квалифицированным практикующим юристам:

Москва и область: +7 (499) 455-12-46

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 426-11-82

Также вы можете задать вопрос онлайн-консультанту:

Москва и область: +7 (499) 455-12-46

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 426-11-82

biz-faq.ru

что это такое, особенности его оформления и обращения, акцепт, протест

Вексель – разновидность ценной бумаги, наиболее распространенная на территории Российской Федерации в 90-е годы, выпуск и обращение которой в настоящее время регулируется в соответствии с особой формой российского законодательства – вексельным правом.

Вексель — что это такое?

Вексель (нем. wechsel – обмен, чередование) – это обязательство, оформленное по строго определенным правилам и дающее владельцу векселя (векселедержателю) право на получение суммы, прописанной в векселе, от заемщика (векселедателя).

В общем виде вексель является письменным доказательством долга заемщика кредитору.

Вексель является предшественником других ценных бумаг. Первые векселя по сути были долговыми расписками. По объемам использования вексель проигрывает акциям и облигациям.

В основе каждой ценной бумаги лежит ссудный капитал – лицо, ее приобретающее, получает определенные права. Например, право получать дивиденды в случае с покупкой акции, в ответ на отданные денежные средства.

Разница между векселем и другими ценными бумагами в том, что вексель – долговая бумага, выпускающаяся индивидуально, акции и облигации – долевые, выпускающиеся массово.

Выделяют два вида векселей – простой и переводной. Принципиальным отличием является возможность передавать право получения первого платежа, например, коммерческому банку. После передачи векселя на нем делается отметка на оборотной стороне – индоссамент.

Простой вексель: особенности его оформления и обращения

Простой вексель — это так называемое соло – ценная бумага, по которой векселедатель безусловно обязуется уплатить денежный долг векселеполучателю на условиях, указанных в векселе.

Данный тип ценных бумаг по содержанию приравнивается к обычной долговой расписке.

Широко применяется в финансово-промышленной сфере для привлечения денежных средств на определенный период.

Особенности оформления

Разработан перечень правил, по которым оформляется вексель. В случае их несоблюдения признается дефект векселя, что приводит к потере ценности данной бумаги.

Перечень обязательного содержания ценной бумаги типа «простой вексель»:

название «вексель», напечатанное в теле документа на языке, который будет использован в данном документе;
отметка, что это – ничем не подкрепленное предложение выплатить конкретную сумму денег;
четкое указание места и времени наступления платежа;
полное наименование кредитора или ремитента;
подпись плательщика;
место и дата составления.

В случае отсутствия хотя бы одного из перечисленных признаков вексель признается недействительным.

Видео об истории развития векселя и порядке его оформления:

Специфика обращения

Простой вексель характеризуется взаимодействием двух участников – векселедателя (плательщика) и векселедержателя (кредитора).

Изначально кредитор, имеющий право на получение платежа по векселю, может передать право требования денег третьему лицу при помощи индоссамента (передаточной надписи). В этом случае вексель становится средством платежа.

Видео о том, как распоряжаться векселем:

Алгоритм обращения простого векселя представлена на схеме:

Образец

Что такое переводной вексель

Переводной вексель также называют тратта (итал. tratta– обмен, передача).

Все операции по этой бумаге осуществляют 3 лица:

заемщик (трассат),
кредитор (трассант),
третье лицо (ремитент).

Ремитент является первым получателем платежа. Кредитор может выписать приказ плательщику об исполнении обязательств по векселю третьему лицу. Часто в роли ремитента выступает коммерческий банк.

По факту данная ценная бумага – приказ от трассанта трассату об уплате денежных средств векселеполучателю – ремитенту.

Особенности оформления

Перечень обязательного содержания ценной бумаги типа «переводной вексель»:

название документа «вексель», напечатанное/написанное в теле документа на языке, который будет использован в данном документе;
отметка, что это – ничем не подкрепленное обязательство выплатить конкретную сумму денег;
четкое указание места и времени наступления платежа;
полное наименование кредитора или ремитента;
подпись плательщика;
место и дата составления.

Специфика обращения

В переводном векселе изначально участвуют три стороны:

заемщик (трассат),
кредитор (трассат),
третье лицо (ремитент).

Сущность переводного векселя сводится к тому, что кредитор выписывает приказ плательщику о выполнении денежных обязательств ремитенту.

Данная схема взаимодействия выглядит следующим образом:

Образец

Акцепт векселя

Акцепт векселя это согласие принять обязательства по бумаге (оплатить долг в пользу векселедержателя).

Данная операция применяется только к переводным векселям, так как в отличие от простого, переводной не выдается заемщиком, а выставляется кредитором. То есть кредитор при помощи тратты пытается взыскать долг с плательщика через третье лицо — банк.

Векселя, имеющие банковский акцепт, более распространены и имеют большую надежность.

Данная операция может осуществляться не на полную сумму долга и подтверждается надписью в левой части лицевой стороны векселя, например, «оплачу» или «акцептован», а также печатью, подписью с указанием даты акцепта.

Вексель может быть предъявлен для акцепта с даты выписки, в данном случае векселедержатель имеет право требовать оплаты даже после наступления срока платежа (в течение года) и должник обязан исполнить обязательства так, как это должно быть по условиям векселя.

Протест векселя

Протест векселя это факт отказа от выполнения обязательств по векселю (уплаты долга).

В этот момент права кредитора нарушаются, что необходимо заверить. Данный отказ официально удостоверяется нотариусом. После этой операции исчезает необходимость в подаче иска в арбитражный суд, так как нотариального заверенного протеста достаточно для доказательства факта отказа от выполнения денежных обязательств.

Основным последствием протеста векселя становится солидарная (полная совместная ответственность всех обязанных по векселю лиц перед векселедержателем) — ответственность всех лиц, имеющих отношение к обращению данной бумаги.

Векселедержатель – лицо, которому в данный момент принадлежит право требования оплаты долга и получения денег. Отказ от акцепта переводного векселя также принимается к опротестованию.

Срок для осуществления протеста – следующий день за сроком платежа. Просроченный вексель (срок платежа которого прошел) удостоверяется в нотариальной конторе только при наличии списка следующих данных:

полное наименование и адрес должника (векселедателя), чей вексель будет опротестован;
сумма платежа;
срок платежа;
полное наименование всех лиц, осуществлявших передачу векселя, и их адреса;
обоснование (причина) протеста;
полное наименование коммерческого банка, от имени которого подается протест.

В день заверения векселя к протесту нотариальная контора предъявляет должнику вексель к уплате. Если плательщик принимает требование и в установленный срок погашает вексель, то ценная бумага возвращается к плательщику с подписью о получении платежа.

В случае отказа от уплаты со стороны должника нотариальная контора регистрирует акт о протесте векселя в неплатеже. Данные по опротестованному векселю заносятся в специальный реестр, открытый в данной конторе, и на лицевой стороне ценной бумаги проставляется отметка о протесте (слово «опротестовано», подпись, дата, печать).

delatdelo.com