Что такое вексель? Простой и переводной вексель. Операции с векселями. Что вексель

Что такое вексель и зачем он нужен?

В обращении находятся достаточно много ценных бумаг. Каждая из них имеет свои свойства, характеристики, возможности и пр. Особое место среди всех ценных бумаг выделено векселю. Это единственная бумага, регламентирующаяся отдельным законом. Если все биржевые бумаги подчиняются ФЗ «О рынке ценных бумаг», то вексель работает по ФЗ №48 от 1997 г. «О переводном и простом векселе». Данный закон ссылается на постановление ЦИК от 1937 г, которое точь-в-точь повторяет женевский закон для векселей от 1930 г..

По своей сути вексельная бумага приравнивается к старейшим долговым инструментам Европы с Эпохи Возрождения. Именно по ним в те времена проходило кредитование населения. Это бумагой можно было оплатить собственные долги, оплатить товары. Вексельный должник был обязан погашать свой долг, иначе у него изымалось имущество в счет погашения. Многие приравнивают вексель к долговой расписке, однако, это неправильно. У вексельной бумаги есть свои нюансы, которые и наделили ее особыми привилегиями и чертами.

Что такое вексель?

Это долговой документ, имеющий ценность. Он дает своему владельцу право требовать оговоренную сумму в указанное время у того, кто выдал этот документ. В отличие от стандартного договора, вексель не связан со сделкой или займом. Он просто подтверждает наличие долга у того, кто выдал этот документ. Получение долга проводится обычно в банке, где работает счет лица, выпустившего вексель. По окончанию срока, указанного в вексельном документе, получатель может подойти с ним в банк и потребовать выплатить ему указанную сумму. Выплата может происходить без участия лица, выдавшего вексель. Если документ заполнен верно с указанием полных данных, то банк выдаст нужную сумму.

Составляющие векселя.

Вексельный документ имеет свои атрибуты и реквизиты, которые являются его главными составляющими. Именно это отличает его от долговой расписки. Отсутствие хотя бы одного обязательного реквизита приводит к недействительности документа. Закон предусматривает следующие обязательные составляющие:

Метка. При ее наличии вексель признается финансовым документом. Метка содержит индикатор «вексель» в той же транслитерации, что и написанный в документе текст. Кроме этого слова метка может содержать слова «простой» или «переводной».

Безусловный приказ/обещание оплаты указанной суммы. Нет строгой формы этой составляющей. Вексельное право рекомендует, чтобы текст был простой, не подвергался сомнению или двоякому истолкованию. Обещание должно быть без условий и не должно зависеть от каких-то обстоятельств.
Вексельная сумма. Это главный атрибут вексельной бумаги. Сумма прописывается в числовом и буквенном формате. Исправлений тут не допускается. Если числовая сумма не совпадет с прописной, то за верную принимается прописная сумма. Если прописью сумма указана несколько раз и здесь выявлены несоответствия, то за верную принимается наименьшая. Вексельная сумма будет отражать номинал документа.
Место составления. Здесь указывается страна, город, район, населенный пункт и пр.
Время составления (год, месяц, число).
Срок платежа. Отсутствие данного атрибута превращает вексель в недееспособную бумагу. Срок указывается точной датой без уточнения часового времени. Иногда дата указывается в формате «через столько-то времени от даты составления по предъявлению». Момент предъявления и будет платежной датой.

Место платежа. Оплата происходит по месту проживания векселедателя или в другом месте, прописанном в векселе. Здесь же указывается наименование лица, которое будет проводить оплату (обычно это банк) и его адрес.
Наименование приобреталя.
Подпись векселедателя.
Место для индоссамента (передаточных подписей).
Аллонж (добавочные листы при необходимости).

Читайте также: Вклады в МММ - пирамиду, которая лопнула

Вексель не допускает внесения изменений или поправок в реквизиты без согласования всех сторон. Если векселедатель не внес все реквизиты, поставил подпись и передал вексель держателю, то держатель может самостоятельно внести нужные реквизиты, поскольку передача бланка трактуется, как согласие на это.

Все реквизиты должны дублироваться в одном вексельном тексте. При составлении текста нельзя делать пропуски или использовать выражения, имеющие двоякий смысл. Если в последствие векселедатель откажется от исполнения обязательств, ссылаясь на недостаток какого-то реквизита и недееспособность выданного им документа, то долговое обязательство будет рассмотрено в судебном порядке.

Кто может выписать вексель?

Не каждый может выписать вексельную бумагу. Для этого векселедатель должен соответствовать требованиям: быть совершеннолетним физлицом или юридическим лицом. Органы исполнительной госвласти не могут выписывать вексельные документы.

Простой и переводной вексель.

С простым векселем все просто. Это самая обычная разновидность долговой бумаги и должником по нему выступает векселедатель. По существу она представляет собой разновидность долговой расписки. Чаще всего используется в товарной сделки, когда у покупателя нет нужной суммы и он обязуется выплатить ее в установленное время в будущем. По истечению этого времени держатель векселя предъявляется ее векселедателю и требует свои деньги. После оплаты вексель возвращается подписанту, тем самым происходит процедура гашения.

Переводной вексель имеет более сложную структуру.Он переводит отношение долга. Если в простом виде участвуют две стороны, то в переводном может быть несколько сторон. Третьей стороной здесь будет должник. Он должен тому, кто выписывает вексельный документ. Держатель такого документы будет требовать деньги именно с должника, а не с того, кто выписал бумагу. Долг по векселю считается серьезным. Переводной вексель вступает в силу, если на нем есть согласие лица, которое готово оплачивать долг. Если согласия нет, то обязательства по погашению долга переводятся на того, кто этот документ выпустил. У переводного векселя есть итальянское название «тратта», в переводе – «передача».

Читайте также: Сколько времени идёт перевод на карту Сбербанка?

Что такое договор векселя?

Он устанавливает требование одной стороны выдачи вексельного документа с оговоренными характеристиками и право другой стороны требовать оплаты долга. Вексельный договор выступает аналогом акта приема-передачи.

Где используются векселя?

Как было сказано выше, вексель лишь подтверждает наличие долга, но не связан со сделкой, из-за которой он был создан. Этот инструмент дает отсрочку на выплату определенной суммы денег. Иногда стороны заключают отдельный договор, согласно которому один участник должен сделать действие (например, продать товар), а второй – составить вексель на оговоренную сумму и время отсрочки.

Векселя часто используются в займах. Кредиторами и заемщиками бывают любые лица, кроме государства. Займ, оформленный по векселю, считается защищеннее, чем выданный по долговой расписке по причине того, что вексельные обязательства имеют большую силу, чем по иным документам.

Предприниматели также иногда используют векселя. Продавец вправе отсрочить покупателю оплату товара, при выписке им вексельной бумаги. Спустя оговоренное время покупатель должен вернуть деньги и получить ее обратно.

Банки используют вексельные документы для привлечения капитала. Они выдают их, как аналог вклада. Для инвестирования этот вариант удобен, поскольку риск здесь минимальный. Кроме основной суммы в векселе может быть прописана процентная ставка, по которой будет начислен процент при возврате. Банк не только выпускает свои вексели, но и скупает и перепродает их.

В основном вексели используются в деловой сфере и в бизнесе. Здесь этот документ выполняет денежную функцию. Обычные люди не пользуются векселями. Чаще всего в их отношениях используется долговая расписка.

Стоит отметить, что вексель никак не страхуется государством. Если банк, выпустивший вексель, становится банкротом, то держатель банковского векселя может ничего не получить. В этом случае держатели в первую очередь кредиторов при распродаже имущества банка.

Читайте также: 5 причин почему не стоит делать вклад в банке.

Таким образом, использовать вексель можно в любой сфере. Ценность этой бумаги возрастает при приближении срока выплаты долга.

Материалы по теме

Оцените нас

Примите участие в жизни нашего проекта. Оцените статью(продукт). Поставьте лайк, если вам была полезна статья. Ваши комментарии нужны нам!

Подробнее

investor100.ru

Что такое вексель и для чего он нужен?

Существует немало экономических инструментов, о сути и принципе действия которых обычный человек без экономического образования имеет самое слабое и отдаленное понятие.

Одним из таких инструментов, широко применяемым для расчетов между юридическими лицами, является вексель.

Что означает слово «вексель»?Что такое вексель?Для чего нужен вексель?Что такое вексель простыми словами?Какие виды векселей бывают?

Что означает слово «вексель»?

Слово «вексель» имеет немецкое происхождение. По-немецки «Wechsel» обозначает «обмен». Так называется финансовый документ определенного формата, который фиксирует обязательство должника вернуть сумму долга в строго определенный срок.

Как только по истечении этого срока заимодавец предъявляет вексель к оплате, должник обязан рассчитаться с ним без всяких возражений.

Что такое вексель?

Вексель представляет собой долговое обязательство, выданное одним человеком или юридическим лицом, которого называют векселедателем, другому – векселедержателю или кредитору. Это бесспорный и безусловный долговой документ, взыскание долга по которому невозможно оспорить в суде или другой инстанции.

С помощью векселей удобно формировать кредитно-расчетные отношения между хозяйствующими субъектами. Они используются не только как долговые расписки, но и как платежные документы, которые могут передаваться от одного лица другому вместо денежных средств.

Для чего нужен вексель?

Вексель – удобный способ расчета между контрагентами, позволяющий покупателю моментально оплатить поставку, не углубляясь в соблюдение различных формальностей, даже если у него на данный момент нет наличных средств.

Фактически вексель – это те же деньги: покупатель выписывает переводной вексель на один из коммерческих банков, а поставщик получает по нему деньги в любое удобное время.

Правом выпускать векселя обладают как юридические, так и физические лица. Исключением являются государственные структуры и предприятия госсобственности, которым для выпуска векселя необходимо разрешение. Обычно вексель выписывается на специальном бланке гербовой бумаги, но допускается и оформление на обычном бумажном листе, заполнив его по существующему образцу.

Что такое вексель простыми словами?

Если говорить простым языком, вексель – это долговая расписка. Должник выдает ее кредитору в том случае, когда оба хотят надежно зафиксировать срок возврата долга. Иногда на сумму долга могут насчитываться проценты, и тогда это обстоятельство указывается в тексте векселя. Содержание долговой бумаги гласит, что гражданин А обязуется вернуть гражданину Б такую-то сумму такого-то числа.Отличием от долговой расписки являются следующие свойства векселя:

— обязательство по выплате денежной суммы абсолютно не связывается с причинами, по которым появился долг – вексель просто указывает, что должник обязан выплатить ее кредитору такого-то числа;

— должник несет ответственность по векселю всем своим имуществом: если после предъявления к оплате он не может найти нужную сумму, недостающие средства изыскиваются путем продажи его имущества;

— вексель, в отличие от долговой расписки, можно использовать вместо денег как платежное средство за любой товар или услугу.

Если долговую расписку или кредитный договор можно оспорить в суде, то вексель является бесспорным документом, платеж по которому будет взыскан в любой форме. Поэтому желательно несколько раз взвесить свои возможности, прежде чем выписывать вексель на сумму своей задолженности.

Какие виды векселей бывают?

В финансовом обращении присутствуют разные виды векселей, отличающиеся друг от друга по некоторым свойствам и признакам.

— Именной вексель выписывается на ФИО конкретного кредитора, и только он имеет право требовать по нему выплату.

— Ордерный вексель – обязательство об уплате определенной суммы предъявителю векселя, причем в этой роли может выступать любой человек. Такой вексель можно продать или использовать вместо денег.

— Переводной вексель – предложение от векселедателя выплатить нужную сумму кредитору, сделанное третьему лицу.Вексель является одним из старейших финансовых документов, используемых в течение многих столетий практически в том же виде, в каком он существует сегодня.

www.mnogo-otvetov.ru

Что такое вексель, Простой вексель, Переводной вексель, Виды векселей

Современный вексель

Вексель — ценная бумага, содержащая обязательство векселедателя (человека или организации) погасить в установленный срок долг в определенной сумме. Форма векселя, порядок его оплаты, обращения; права и обязанности сторон и прочие правовые вопросы регулируются строгими международными законами, в том числе основополагающей Женевской конвенцией, принятой ещё в 1930 году.

Виды векселей

Простой вексель — обязательство заемщика кредитору уплатить положенный долг к определённому сроку

Переводной вексель — письменное поручение векселедержателя третьему лицу выдать определённую сумму с процентами подателю векселя.

Акцептованный вексель — обязательство оплатить вексель при предъявлении и наступлении обусловленного срока. Акцептованный вексель оформляется надписью «принят», «обязуюсь оплатить». Векселя, акцептованные банками, обычно используются ими при взаимном кредитовании.

Безусловный вексель — обязательство оплатить наличными при предъявлении

Бронзовый вексель — обязательство, не имеющее товарного покрытия и никакой ценности, выставляется предпринимателями друг другу с целью получения банковских ссуд

Гарантированный вексель — вексель, выданный в обеспечении хозяйственной сделки без получения векселедержателем от векселедателя указанной в нем суммы.

Домицилированный вексель — вексель, в котором оговаривается обязательство оплатить его третьим лицом по месту жительства плательщика или в каком-то другом месте.

Казначейский вексель — обязательство, выпускаемое государством, для покрытия своих расходов.

Коммерческий вексель — обязательство, выдаваемое кредитором под залог товаров.

Опротестованный вексель — вексель, по которому нотариально удостоверен векселедержателем (кредитором) отказ должника от оплаты.

Предъявительный вексель — обязательство, подлежащее немедленной оплате по требованию предъявителя.

Срочный вексель — вексель с фиксированным сроком оплаты

Финансовый вексель — вексель, выдаваемый одним банком другому для получения взамен него денег.

Частный вексель — вексель, выписываемый частным лицом(Р. И. Минцо-Шапиро «Словарь-справочник Современная экономика»)

История векселя

Старинный вексель

Ценные бумаги, подобные векселю, известны со времен античности. Нечто подобное имелось уже в хозяйственной жизни Древней Греции. Необходимость такого рода финансовых обязательств была обусловлена разгулом преступности на дорогах, когда купцам опасно было передвигаться с большими суммами денег. Вексельный обмен выглядел следующим образом: купец получал расписку от одного менялы к другому в том, что он может получить взять у него деньги в долг, а затем по этой расписке последний сможет вернуть себе деньги у выдавшего расписку.Подобная практика сохранялась и в Италии уже в нашей эре. В Италии (в городе Болонья) в 1569 году даже появился первый вексельный устав, закрепивший правила пользования векселями.

Правда, к этому времени итальянский период в развитии векселя уже завершался. Апенинских банкиров сменили немецкие (формально этому поспособствовала папская булла против простых векселей, выпущенная в 1570 году). Даже само слово «вексель» происходит от немецкого wechsel «обмен».

В ХVII в истории развития векселя начинается, так называемый французский период. В 1673 году во Франции законодательно была закреплена солидарная ответственность по векселю всех заинтересованных лиц, вексель начал применяться как средство платежа и неотъемлемая часть договора.

Настоящую революции в вексельном распространении произвел принятый в Пруссии в 1848 году Общегерманский Вексельный Устав, по которому вексель разрешено было использовать в отрыве от торговых сделок в качестве долговой ценной бумаги. Основываясь на этом законе, аналогичные были приняты в Швеции, Финляндии, Норвегии, Бельгии, Италии, России.

Правда, в нашей стране вексельное право было ликвидировано в период Военного коммунизма. При НЭПе оно возобновилось, затем снова ушло в небытие.

7 июня 1930 года в Женеве была принята конвенция, унифицировавшая основные нормы международного вексельного права, эти нормы действуют и по сей день. СССР присоединился в Женевской конвенции в 1937 году.

chtooznachaet.ru

виды, формы векселя и сферы его применения

Что такое вексель: просто о сложном

Вексель – это документ в письменной форме, удостоверяющий долговые обязательства должника перед кредитором. Должник называется векселедателем, кредитор – векселедержателем.

В таком документе указывается чёткая сумма долга, которую, спустя определённое время и в оговоренном месте, векселедатель возвращает векселедержателю.

В отличие от долговой расписки, вексель не привязан к конкретной сделке или займу.

То есть этот документ – свидетельство того, что одно лицо должно деньги другому. Его предмет – только деньги, которые определяют стоимость векселя. Благодаря этому документу векселедержатель имеет законное право требовать с векселедателя возвращение долга в полном объёме, в конкретное время и в заранее оговоренном месте.

Вексель содержит:

метку в верхней части документа;
текст, описывающий условия;
сумму денег, переданную векселедателю;
личные данные плательщика;
срок возврата долга;
место совершения платежа;
данные векселедержателя;
дату и место оформления;
подпись векселедателя.

«Вексель – это финансовый инструмент товарооборота, который известен торговцам многих столетий, и Россия не исключение. Но в лихие 90-е дикий капитализм использовал векселя в различных незаконных схемах, что привлекло внимание налоговой инспекции. Это пристальное внимание испугало торговцев, которые поспешили забыть векселя.

Вексель – это наиболее простой способ решения проблемы кассового разрыва, в сравнении с займами, кредитами, факторингом. Поэтому для добросовестных предпринимателей есть все основания использовать векселя в своих моделях финансирования».

Игорь Петраш – юрист области регулирования экономической деятельности

Виды и формы векселей

Виды

Простой – документ, предусматривающий выдачу кредита или займа. Должник ставит подпись, чем подтверждает своё согласие вернуть долг в полном объёме, в установленное время и указанном в документе месте. Предмет векселя – деньги, а заключается он между векселедателем и векселедержателем.

Переводной – документ, который выдаётся и подписывается только кредитором. В нём изложены требования к должнику по выплате долга третьему лицу. То есть не самому кредитору, а ремитенту.

Формы

Коммерческие – для защиты сделок между продавцами и оптовыми покупателями.
Финансовые – для предоставления ссуд и кредитов.
Дружеские – доверительные векселя, заключаемые с близкими и знакомыми людьми, заслуживающими доверие.
Бланковые – для торговых сделок, где стоимость товара ещё не установлена или может измениться.
Обеспечительные – для обеспечения кредитов и ссуд надёжного заемщика.
Бронзовые – выписываются на несуществующие имена или компании для увеличения долгов или банковской отчётности.
Именные – документ, который можно передать третьему лицу.

В каких сферах и когда применяют векселя

В сфере кредитования юридических, физических лиц, компаний или предприятий. Кредитором может выступать любое лицо. Под кредитованием стоит понимать кредиты с процентами или беспроцентные займы. А сам вексель удобен тем, что долг можно передать или продать третьему лицу.
Вексель используют предприниматели для отсрочки платежа за приобретённый товар. Здесь нет процентных ставок по долгу. Деньги возвращаются продавцу или перечисляются на его счёт в срок, указанный в документе.
Векселя используют в банковской сфере для привлечения капитала. Такой документ заменяет договор банковского вклада. Вексель имеет минимальные риски, что делает его удобным для инвестирования.
Вексель используют как предмет расчётов. То есть им можно рассчитаться за товар, услугу. По сути происходит передача долга другому лицу, который и будет получать деньги от должника. Такие методы расчёта применяют в бизнесе.

Кто может выписывать вексель

По закону большинства стран СНГ, вексель может выписать любое совершеннолетнее и дееспособное физическое лицо или правоспособное юридическое лицо. Он не требует обязательного наличия подписи и печати главного бухгалтера.

Такой документ не может быть выписан органами исполнительной власти.

Обязательные реквизиты векселя

Бланк векселя должен содержать следующие реквизиты и данные:

Заголовок – чётко написано, какой тип векселя заключается: простой или переводной.
Текст приказа и обязательств. Например, «Оплата в мою пользу или моего приказа» или другая равнозначная фраза.
Реквизиты юридического лица или персональные данные физического лица.
Сумма к оплате.
Проценты (если есть).
Срок выплаты долга.
Место платежа.
Дата.
Подпись векселедателя.

Стоит уделить отдельное внимание срокам платежа. Есть несколько вариантов:

По окончанию срока векселя. То есть долг погашается в течение установленного срока.
По предъявлению. Долг погашается не позднее 1 года с момента оформления векселя.
В конкретный день. Деньги возвращаются в конкретную дату, например, 23 сентября.
В период после начала действия векселя. Платёж производится через указанное количество дней, отсчёт которых идёт от момента составления документа.

Отличие векселя от долговой расписки

Вексель оформляется в строгой форме и с указанием необходимых реквизитов. Делается это на специальной бумаге или бланке, который сложно подделать или изменить. Но можно использовать и простую бумагу.

Долговая расписка не составляется в строгой форме и в ней отображаются только паспортные данные обеих сторон.

Обязательства по векселю строже, чем по долговой расписке. Документ не привязан к конкретной сделке, а только подтверждает факт долга. В расписке же указывается сумма долга и сделка.

Вексель является ценной бумагой, юридическая сила которой регулируется на международном рынке.

Подводя итоги

Вексель – это документ, который используют для официального оформления долговых обязательств одного лица по отношению к другому. Вексель может составить любое физическое лицо, достигшее совершеннолетия. А вот государственные органы власти такого сделать не могут.

Всего существует 2 вида и 7 форм векселя. При составлении документа в заголовке обязательно указывается его вид.

Главное отличие векселя от долговой расписки – надёжность и отсутствие рисков по возврату долга.

bizbe.biz

Вексель простыми словами

Вексель: определение из Википедии

Вексель (от нем. Wechsel) — ценная бумага, оформленная по строго установленной форме, удостоверяющая перетекание одного обязательства в другое обязательство и дающая право лицу, которому вексель передан на основании соответствующего договора (векселедержателю), на получение от должника определённой в векселе суммы. Должником по векселю может выступать: при простом векселе — векселедатель, при переводном векселе (тратте) — иное указанное в векселе лицо (трассат), являющееся должником по отношению к векселедателю.Обычно вексель является ордерной ценной бумагой — держатель указывается в векселе и может заменяться передаточным индоссаментом, в котором указывается новый держатель. Если вексель получен по индоссаменту с указанием лица, которому должно быть произведено исполнение, то для следующей его передачи обязательно требуется новый индоссамент, который подписывает текущий владелец. Индоссамент может быть бланковым или «на предъявителя», что не меняет ордерный характер векселя. Последующие передачи векселя на предъявителя возможны без новых индоссаментов. Лицо, передавшее вексель посредством индоссамента, несёт солидарную ответственность перед последующими векселедержателями наравне с векселедателем. Всё это существенно отличает вексель от передачи прав требования по цессии.Вексель может быть или может стать именной ценной бумагой. Это происходит тогда, когда векселедатель помещает в векселе или векселедержатель помещает в индоссаменте слова «не приказу» или какое-либо равнозначное выражение. В этом случае передача векселя по индоссаменту запрещена, и его передача может быть осуществлена только в порядке цессии.В простом и переводном векселе, который подлежит оплате сроком по предъявлении или во столько-то времени от предъявления, векселедатель может (но не обязан) обусловить, что на вексельную сумму будут начисляться проценты. Во всяком другом векселе такое условие (о начислении процентов) не допускается. Согласно международным правилам, процентная ставка должна быть указана в векселе.Надпись на векселе, удостоверяющая, что вексель подлежит оплате по предъявлении или по истечении определённого срока со дня его предъявления, называется ависто. Надпись ависто может также учиняться на чеках и переводах.

Вексель: определение из словаря Ожегова

В’ЕКСЕЛЬ, -я, мн. ч. -я, -ей и -и, -ей, м. Ценная бумага, долговой документ обязательство уплатить кому-н. определённую сумму денег в определённый срок. Платить по векселю. Опротестовать в.прил. ~ный, -ая, -ое.

Вексель: определение из словаря Даля

ВЕКСЕЛЬ м. немецк. купеческое обязательство, в установленном виде, на бумаге, на уплату в срок известной суммы; у неторговых сословий: заемное письмо. Вексельный, относящийся к векселю; - банк, который принимает и учитывает векселя. Вексельный курс, взаимная стоимость денег двух государств. Векселедатель м. -ница ж. или -давец, -вица, давший на свое имя вексель. Векселедержатель м. тот, кому вексель дан, кто принял его. Векселеваться с кем, купеч. принимать и учитывать друг от друга векселя, передаваемые от других людей; верить друг другу, в торг., акцептоваться. Мы с ним не векселюемся, не акцептуемся.

Вексель: определение из словаря Ефремовой

м. Денежный документ, содержащий обязательство уплатить определенную сумму в установленный срок.

Вексель: определение из словаря Ушакова

векселя, мн. векселя, м. (нем. Wechsel). Письменное обязательство в уплате денег определенному лицу в установленный срок (фин. торг.). Вексель сроком до такого-то числа. Дать, выдать вексель. Учесть вексель. Опротестовать вексель. Подать вексель ко взысканию. || перен. Гласное, торжественное обещание, обязательство (книжн., газет.). Надавать векселей избирателям.

На текущей странице дано определение слова вексель простым языком. Надеемся, что после прочтения этого объяснения простыми словами, у вас больше не осталось вопросов, что такое вексель.

wikisimple.ru

что это такое, особенности его оформления и обращения, акцепт, протест

Вексель – разновидность ценной бумаги, наиболее распространенная на территории Российской Федерации в 90-е годы, выпуск и обращение которой в настоящее время регулируется в соответствии с особой формой российского законодательства – вексельным правом.

Вексель — что это такое?

Вексель (нем. wechsel – обмен, чередование) – это обязательство, оформленное по строго определенным правилам и дающее владельцу векселя (векселедержателю) право на получение суммы, прописанной в векселе, от заемщика (векселедателя).

В общем виде вексель является письменным доказательством долга заемщика кредитору.

Вексель является предшественником других ценных бумаг. Первые векселя по сути были долговыми расписками. По объемам использования вексель проигрывает акциям и облигациям.

В основе каждой ценной бумаги лежит ссудный капитал – лицо, ее приобретающее, получает определенные права. Например, право получать дивиденды в случае с покупкой акции, в ответ на отданные денежные средства.

Разница между векселем и другими ценными бумагами в том, что вексель – долговая бумага, выпускающаяся индивидуально, акции и облигации – долевые, выпускающиеся массово.

Выделяют два вида векселей – простой и переводной. Принципиальным отличием является возможность передавать право получения первого платежа, например, коммерческому банку. После передачи векселя на нем делается отметка на оборотной стороне – индоссамент.

Простой вексель: особенности его оформления и обращения

Простой вексель — это так называемое соло – ценная бумага, по которой векселедатель безусловно обязуется уплатить денежный долг векселеполучателю на условиях, указанных в векселе.

Данный тип ценных бумаг по содержанию приравнивается к обычной долговой расписке.

Широко применяется в финансово-промышленной сфере для привлечения денежных средств на определенный период.

Особенности оформления

Разработан перечень правил, по которым оформляется вексель. В случае их несоблюдения признается дефект векселя, что приводит к потере ценности данной бумаги.

Перечень обязательного содержания ценной бумаги типа «простой вексель»:

название «вексель», напечатанное в теле документа на языке, который будет использован в данном документе;
отметка, что это – ничем не подкрепленное предложение выплатить конкретную сумму денег;
четкое указание места и времени наступления платежа;
полное наименование кредитора или ремитента;
подпись плательщика;
место и дата составления.

В случае отсутствия хотя бы одного из перечисленных признаков вексель признается недействительным.

Видео об истории развития векселя и порядке его оформления:

Специфика обращения

Простой вексель характеризуется взаимодействием двух участников – векселедателя (плательщика) и векселедержателя (кредитора).

Изначально кредитор, имеющий право на получение платежа по векселю, может передать право требования денег третьему лицу при помощи индоссамента (передаточной надписи). В этом случае вексель становится средством платежа.

Видео о том, как распоряжаться векселем:

Алгоритм обращения простого векселя представлена на схеме:

простой вексель особенности его оформления и обращения

Образец

простой вексель образец

Что такое переводной вексель

Переводной вексель также называют тратта (итал. tratta– обмен, передача).

Все операции по этой бумаге осуществляют 3 лица:

заемщик (трассат),
кредитор (трассант),
третье лицо (ремитент).

Ремитент является первым получателем платежа. Кредитор может выписать приказ плательщику об исполнении обязательств по векселю третьему лицу. Часто в роли ремитента выступает коммерческий банк.

По факту данная ценная бумага – приказ от трассанта трассату об уплате денежных средств векселеполучателю – ремитенту.

Особенности оформления

Перечень обязательного содержания ценной бумаги типа «переводной вексель»:

название документа «вексель», напечатанное/написанное в теле документа на языке, который будет использован в данном документе;
отметка, что это – ничем не подкрепленное обязательство выплатить конкретную сумму денег;
четкое указание места и времени наступления платежа;
полное наименование кредитора или ремитента;
подпись плательщика;
место и дата составления.

Специфика обращения

В переводном векселе изначально участвуют три стороны:

заемщик (трассат),
кредитор (трассат),
третье лицо (ремитент).

Сущность переводного векселя сводится к тому, что кредитор выписывает приказ плательщику о выполнении денежных обязательств ремитенту.

Данная схема взаимодействия выглядит следующим образом:

обращение переводного векселья

Образец

переводной вексель образец

Акцепт векселя

Акцепт векселя это согласие принять обязательства по бумаге (оплатить долг в пользу векселедержателя).

Данная операция применяется только к переводным векселям, так как в отличие от простого, переводной не выдается заемщиком, а выставляется кредитором. То есть кредитор при помощи тратты пытается взыскать долг с плательщика через третье лицо — банк.

Векселя, имеющие банковский акцепт, более распространены и имеют большую надежность.

Данная операция может осуществляться не на полную сумму долга и подтверждается надписью в левой части лицевой стороны векселя, например, «оплачу» или «акцептован», а также печатью, подписью с указанием даты акцепта.

Вексель может быть предъявлен для акцепта с даты выписки, в данном случае векселедержатель имеет право требовать оплаты даже после наступления срока платежа (в течение года) и должник обязан исполнить обязательства так, как это должно быть по условиям векселя.

Протест векселя

Протест векселя это факт отказа от выполнения обязательств по векселю (уплаты долга).

В этот момент права кредитора нарушаются, что необходимо заверить. Данный отказ официально удостоверяется нотариусом. После этой операции исчезает необходимость в подаче иска в арбитражный суд, так как нотариального заверенного протеста достаточно для доказательства факта отказа от выполнения денежных обязательств.

Основным последствием протеста векселя становится солидарная (полная совместная ответственность всех обязанных по векселю лиц перед векселедержателем) — ответственность всех лиц, имеющих отношение к обращению данной бумаги.

Векселедержатель – лицо, которому в данный момент принадлежит право требования оплаты долга и получения денег. Отказ от акцепта переводного векселя также принимается к опротестованию.

Срок для осуществления протеста – следующий день за сроком платежа. Просроченный вексель (срок платежа которого прошел) удостоверяется в нотариальной конторе только при наличии списка следующих данных:

полное наименование и адрес должника (векселедателя), чей вексель будет опротестован;
сумма платежа;
срок платежа;
полное наименование всех лиц, осуществлявших передачу векселя, и их адреса;
обоснование (причина) протеста;
полное наименование коммерческого банка, от имени которого подается протест.

В день заверения векселя к протесту нотариальная контора предъявляет должнику вексель к уплате. Если плательщик принимает требование и в установленный срок погашает вексель, то ценная бумага возвращается к плательщику с подписью о получении платежа.

В случае отказа от уплаты со стороны должника нотариальная контора регистрирует акт о протесте векселя в неплатеже. Данные по опротестованному векселю заносятся в специальный реестр, открытый в данной конторе, и на лицевой стороне ценной бумаги проставляется отметка о протесте (слово «опротестовано», подпись, дата, печать).

delatdelo.com

Что такое вексель? Простой и переводной вексель. Операции с векселями

На сегодняшний день есть множество вариантов долговых бумаг, включая долговую расписку, договор на предоставление кредита, договор займа без процентов, а также вексель. Последний занимает особенное место, поскольку относится к числу ценных бумаг и регулируется определенными законами. Рассмотрим подробнее, что такое вексель и каковы его особенности. А также проанализируем, выгодно ли иметь дело с векселями на практике.

Понятие «вексель»

Вексель является ценной бумагой, оформленной по конкретной форме, удостоверяющей переход одного обязательства в другое. Данный документ дает право лицу, которому передали вексель, на получение долга от должника в оговоренные заранее сроки. Что такое вексель простыми словами? Это вид долговой бумаги, удостоверяющей право векселедержателя требовать сумму долга у человека, выдавшего вексель, обратно в то время и в том месте, которые указаны в договоре.

По своей сути вексель относится к ордерным ценным бумагам. Держателя здесь указывают в самом векселе либо заменяют на передаточный индоссамент, где уже прописывается новый держатель. Что касается индоссамента, то он может выступать как бланковым, так и на предъявителей. Если рассматривать, что такое вексель с позиции ценных бумаг, то он вполне может быть именным документом. В таком случае передавать другому лицу вексель нельзя, лишь согласно правилам цессии.

Исторические факты

Как ни странно, но операции с векселями проводились очень давно, так как вексель считается одним из старейших инструментов в сфере финансов. Еще в Древней Греции и в Риме существовали аналоги векселя – синграф и хирограф. Древний Китай также не отставал в этом отношении, где придумали фейцянь для перевода крупных денежных средств. Арабскими прототипами векселя являются документы суфтаджа и хавала. По мнению историков, именно они оказали существенное влияние на появление первоначальных форм векселей в Италии еще в 13-м столетии. Неудивительно, что такие слова, как "индоссамент" и "аваль", имеют итальянские корни. Впоследствии из простой расписки вексель «перерос» в бумагу, которая сопровождала обмен валют.

Благодаря своему удобству вексель довольно быстро приобрел популярность и широчайшее распространение в европейских странах. Обращение векселей стремительно увеличивалось в объеме, что подтолкнуло к написанию первого Устава по векселям в городе Болонье в 1569 году. Согласно первым правилам векселедержатель не имел права передавать вексель другому лицу. Однако чтобы не сдерживать торговые пути и развивающиеся отношения, данное ограничение отменили в начале 17-го века.

История векселя в России

Немного позже, а именно в начале 18-го столетия, вексель появился на территории России по причине налаживания торговли с Европой. В частности, германские княжества привнесли термин «вексель» (Wechsel) в русский язык, что в переводе означало "переход" или "обмен". Германские законы повлияли на содержание первого российского Устава 1729 года, который регулировал вексельные отношения. Однако в то время простой и переводной вексель неравномерно действовали в России. Среди россиян больше был распространен простой вексель, который использовался при оформлении займов. А в уставе более детально были расписаны правила относительно переводного векселя. Такое несоответствие законов и реалий привело к тому, что был издан новый вексельный устав спустя почти век. На этот раз многое было заимствовано из французского кодекса торговли. Однако снова большая часть документа была посвящена переводному векселю. После многих редакций и переделок устав был переиздан в мае 1902 года. Что такое вексель в этом документе? Здесь речь шла о векселе как об обязательстве векселедателя о доставлении векселедержателю известной суммы денежных средств. Просуществовал данный вексельный устав лишь до Революции 1917 года, а позднее все операции с векселями были жестко сокращены.

Законодательные основы

На сегодняшний день в Российской Федерации действует Федеральный закон, в котором было введено в действие Положение о простом и переводном векселе, а также указана группа лиц, имеющих право пользоваться вексельными операциями. Также в законе перечислены все необходимые реквизиты, которые должны быть проставлены в долговой бумаге. Их проставляют на простой бумаге, но чаще используются отпечатанные бланки векселей, выпускаемые государственным казначейством.

В Великобритании, Штатах, Канаде, Австралии до настоящего времени финансисты используют в своей деятельности Английский закон 1882 года. Женевская конвенция имеет весьма схожие с данным законом положения. В некоторых государствах, таких как Испания, Египет и пр., практикуются иные нормы вексельных обращений.

Виды векселей

Известны две основные разновидности описываемой ценной бумаги – это простой и переводной вексель. Самым популярным и традиционным видом считается простой вексель. В этом случае должник – это то лицо, которое выписало вексель.

Переводной вексель значительно отличается по нескольким моментам. Здесь должником является третье лицо, задолжавшее лицу, выписавшему вексель. В качестве долга может выступать как расписка долгового характера, так и договор по кредиту. По сути лицо, выписывая вексель, выполняет обязательства перед векселедержателем и в то же время «ликвидирует» долг своего должника, переводя его теперь на держателя выписанной бумаги.

Простыми словами, во время использования простого векселя требуется участие только двух сторон – должника и того, кому должны. А при переводном векселе необходимо, чтобы участвовали три лица: плательщик, векселедатель и тот, кому оплатят требуемую сумму. В РФ платеж по векселю и всякое другое обращение регулируется вексельным правом, а на глобальном уровне – пунктами международного закона (или международной конвенцией).

Задачи векселя и передача права

Самой основной задачей векселя на финансовом поприще является упростить долговые процедуры, то есть теперь факт долгового обязательства сразу же считается доказанным на законном уровне. Если человек выдает вексель, образец которого есть в статье, то тем самым он зачисляет себя в ряды должников.

Как можно передать право по векселю? В отличие от других ценных бумаг передача происходит методом индоссамента – путем передаточной надписи. Так, любое лицо, подпись которого обозначена на обратной стороне векселя, затем можно привлечь к выплате долга. На лицевую сторону векселя обычно ставят аваль – это поручительство по ценной бумаге. Авалем принято считать любую подпись на лицевой стороне, если это не запись векселедателя или плательщика.

Особенности

Поскольку вексель является ценной бумагой, то ему присуще свободное обращение и многие другие черты ценных финансовых документов. Однако имеются здесь и отличия.

Одним из явных преимуществ векселя выступает его бесспорность. Это означает, что требования векселедержателя считаются абсолютно безусловными к быстрому исполнению в полной мере. Еще одна черта – абстрактность, которая подчеркивает, что характер обязательств исключительно денежный. Солидарность также присуща векселю. Все лица, которые принимают участие в обороте данной бумаги, не освобождены от полной финансовой ответственности. Насчет документарности векселя идут споры: одни считают, что существование только в бумажном виде защищает его от подделок, другие, наоборот, высказываются о слабой защите.

Именные и ордерные бумаги

Существуют векселя именные и ордерные (или их называют «на предъявителя»). В последнем виде срок погашения векселя может указываться по предъявлении, в определенный день, в конкретное время от предъявления либо в конкретное время от составления.

В каких случаях возможно начисление процентов? Только если бумага выписана с выплатой долговой суммы по предъявлении или в оговоренное время от предъявления. Во всех других ситуациях проценты начисляться не могут. Также есть возможность по векселю получать доход в виде дисконта. Многие коммерсанты сами составляют вексель либо же используют готовые бланки векселей, где достаточно вписать точные данные.

Предъявление векселей

Согласно букве закона вексель необходимо предъявлять в день оплаты либо на протяжении двух дней от указанной даты. В том случае, если выплата по векселю не прошла, следует делать протест. Интересно, что протест по векселю можно осуществить, просто обратившись к нотариусу, без детального рассмотрения в суде. Судья сразу принимает решение и выдает приказ, согласно которому происходит взыскание с должника. К примеру, если лицо приходит в банк и предъявляет банковский вексель, то учреждение обязано выплатить в срок, иначе последует масса проблем и разбирательств, что негативно отразится на имидже.

Принципы платежа

Платежная процедура по векселю состоит из следующих этапов. Сначала вексель предъявляется к оплате в указанные сроки. Если дата пришлась на выходной день, то оплату обязаны сделать не позднее первого рабочего дня. Далее идет немедленная оплата должником оговоренной в векселе суммы без всяких отсрочек. Последние по закону допускаются только при непредвиденных обстоятельствах. У должника есть право выплатить лишь часть указанной в документе суммы, и об этом обязательно проставляется отметка. Если предъявить вексель решили досрочно, то данный факт не обязывает немедленно платить, следует дождаться конкретного времени погашения.

Операции с векселями

Не секрет, что вексель входит в топ наиболее распространенных финансовых документов, используемых российскими фирмами и компаниями в своей коммерческой деятельности. Самое уникальное при работе с векселем то, что он может выступать как средством расчета, так и средством кредитования. Нередко между организациями за какие-то товары или услуги производится оплата векселем.

Также любое предприятие вполне может выписать свой собственный вексель на конкретную сумму, если берет денежные средства у другого лица взаймы. Многие умудряются заработать на вексельном обороте путем скупки таких ценных бумаг, а затем получения немалых процентов. Векселя организации часто приобретают у самого векселедателя, а иногда прибегают к услугам вторичного рынка и покупают у третьих лиц.

На практике векселя используются для накопления денег или в качестве платежного инструмента. В первом случае хорошим подспорьем выступают дисконтные векселя, выданные банком. А во втором – вексель можно использовать в качестве платежа за крупную покупку или оплату за строительство и при этом избежать высоких банковских комиссий.

Банковские векселя

Вексель не относится к числу эмиссионных ценных бумаг. Благодаря этому факту нет необходимости в регистрации на государственном уровне. Именно поэтому многие банки РФ часто используют вексель в роли финансового инструмента, схожего с депозитным вкладом. Отличие его о от депозита состоит в том, что он не принимает участия в страховании денежных вкладов. Что собой представляет банковский вексель? Это долговое обязательство в виде ценной бумаги, выданное банковским учреждением по уплате указанному в нем лицу либо согласно его приказу конкретной суммы денежных средств в определенное число. Векселя самых крупных банков Российской Федерации по ликвидности не уступают наличным деньгам. Следовательно, для предприятий хранить свои средства в векселях выгодно – улучшается финансовая дисциплина и сокращается нецелевое расходование денег. Плюс в том, что есть возможность рассчитаться за работу или товар векселем. Однако принимать векселя в качестве оплаты могут не все. Стоит отметить и защиту от хищения денежных средств. Даже если вексель кто-то украдет, получить по нему деньги он не сможет, поскольку на бланке проставлено конкретное юридическое или физическое лицо.

Погашение векселей в банке

Метод погашения векселя зависит напрямую от его типа. В банковской практике нашей страны чаще всего встречаются следующие варианты:

Процентный вексель. По такому виду предусмотрено начисление на номинальную стоимость ценной бумаги процентного дохода. Здесь погашать можно разными способами. Проще всего – в районе конкретных дат, но не позднее указанной в документе даты.
Дисконтный вексель. Его покупает первый векселедержатель за сумму, меньшую номинала. В конце термина банк погашает это обязательство по номинальной стоимости. Доход составляет разница между закупочной стоимостью и номинальной (погашенной суммой).

Что касается процентных ставок, то они примерно соответствуют ставкам по депозитным вкладам, если векселя номинированы в национальной валюте. Если же в иностранной, например в долларах или евро, то ставки будут значительно ниже. Также нужно учитывать тот факт, что при покупке банковского векселя в заграничной валюте расчет идет в рублях по курсу на момент совершения сделки. А при погашении векселя выплата средств также производится в рублях, но уже по текущему курсу.

fb.ru