Зачем нужно бизнес-прогнозирование (стр. 1 из 2). Для чего нужно прогнозирование

Прогнозирование финансового состояния и результатов деятельности промышленных и торговых предприятий Laravel 5

Что такое прогнозирование и зачем оно нужно

Очевидным является то обстоятельство, что предпринимательство - это деятельность, связанная с вложением средств и извлечением доходов. Средства вкладываются сегодня, а доходы будут извлечены завтра. Чтобы оценить возможную величину доходов и эффективность вложений. нужно определить не только последовательность действий и рассчитать их предполагаемый результат, но и будущее состояние предприятия и внешней среды, в том числе условия сбыта продукции, поведение конкурентов. возможную структуру активов и источников их финансирования и т.п. И без этих оценок расчеты результативности вложений средств едва ли будут удовлетворять минимальным требованиям достоверности. Определение будущего состояния предприятия и его окружения на основе сложившихся тенденций и есть прогнозирование. Осознаем мы это или нет. но при принятии любых плановых или внеплановых решений. оценка их возможных последствий является обязательным управленческим действием. И лучше, чтобы это действие осуществлялось системно и корректно настолько, насколько позволяет имеющаяся информация. Оценка последствий решений и действий для предприятия с учетом сложившихся тенденций изменения внешней среды и состояния предприятия или прогнозирование отличается от планирования этих действий и решений только тем, что при планировании мы руководствуемся прежде всего целью, которую надлежит реализовать, то есть исходя из цели - планируем последовательность действий и потребные ресурсы для их осуществления. При прогнозировании же результат или возможная степень достижения целей есть вероятные последствия принятых или планируемых решений, В этом смысле прогнозирование является необходимым составным элементом планирования и управления. И успех планирования и. следовательно, управления деятельностью предприятия будет полностью определяться качеством прогнозных оценок последствий принимаемых решений.

Основные цели прогнозирования

Прогнозирование результатов деятельности предприятия и его финансового состояния осуществляется с целью:

оценки экономических и финансовых перспектив и предполагаемого финансового состояния предприятия на планируемый период в зависимости от основных возможных вариантов его производственно-сбытовой деятельности и ее финансирования,
формирования на этой основе обоснованных выводов и рекомендаций относительно выбора рациональной стратегии и тактики действий высшего руководства предприятия.

В числе стратегических и тактических решений могут быть производственно-сбытовая программа предприятия на планируемый период, планируемая структура активов, в том числе оборотных, принципиальная схема финансирования активов и деятельности предприятия на планируемый период, возможность реализовать тот или иной инвестиционный проект и т.д. То есть прогнозной оценке может быть подвергнуто принципиально любое решение об использовании финансовых средств и последствия реализации этого решения для финансового состояния предприятия.

Принимая во внимание крайне нестабильное финансовое состояние значительной части предприятий России. одной из задач финансового прогнозирования может быть оценка возможности. основные условия и сроки нормализации состояния предприятия. то есть возможности и условия его финансового оздоровления. В этом смысле финансовое прогнозирование является необходимым элементом антикризисного управления.

Финансовое позиционирование в системе управления предприятием

Прогнозирование, как уже выше отмечалось. является необходимым составным элементом управления и одним из основных условий (по мнению Р.Брейли и С.Майерса -Принципы корпоративных финансов) эффективного планирования и этим определяется его значимость в системе управления предприятием. Любому решению должны предшествовать анализ сложившейся ситуации и прогноз возможных последствий его принятия или не принятия.

Для придания процедурам анализа и прогнозирования конкретности, исключения абстрактных предположений типа "Вот если бы..." и приведения процесса принятия решения в границы принятых стратегических приоритетов представляется целесообразным в пределах каждого планового (прогнозного) периода определять нормальные параметры деятельности предприятия, то есть основные показатели его работы, считающиеся нормой. В этом случае процессы анализа и прогнозирования будут иметь основным содержанием сравнение фактических (прогнозируемых) значений параметров работы предприятия с нормальными, а процесс планирования - разработку мероприятий по приведению реального состояния предприятия к нормальному.

Методы прогнозирования

Финансовое состояние предприятия может быть достаточно корректно описано с помощью трех классических моделей: баланса доходов и расходов, баланса активов и пассивов и баланса поступлений и платежей. Эти же модели позволяют оценить результативность и эффективность деятельности предприятия. Поэтому методологической основой прогнозирования финансового состояния и результатов деятельности предприятий должны быть эти три баланса. Баланс доходов и расходов, описывающий результаты деятельности предприятия за период, баланс активов и пассивов, создающий финансовый образ предприятия и характеризующий структуру его активов и обязательств, и баланс поступлений и платежей, представляющий движение платежных средств между предприятием и его контрагентами и дающий полное представление о динамике инкассации дебиторской задолженности и финансировании всех операций предприятия за период, в совокупности формируют финансовую модель предприятия. Поэтому прогнозирование финансового состояния предприятия и результатов его деятельности и есть процесс создания вариантов финансовой модели предприятия. учитывающей любые возможные решения по формированию производственно-сбытовой программы, по реализации инвестиционных проектов, по приобретению материалов и сырья, по определению сроков предоставления коммерческих кредитов потребителей, по формированию фонда заработной платы, по покупке трех веников и т.д. и т.п.

Процесс формирования финансовой модели предприятия (и прогнозирования его состояния) имеет следующую последовательность. Первым разрабатывается баланс доходов и расходов. Прогнозируемые (планируемые) результаты деятельности предприятия за период и исходное состояние активов и обязательств являются основанием для проектирования баланса активов и пассивов. Содержание двух предыдущих балансов позволяет рассчитать (именно рассчитать!) поток поступлений и платежей за период.

Поскольку формирование трех балансов - абсолютно формализованная процедура, правила которой определены нормами бухгалтерского учета, и столь же формализованы взаимосвязи между балансами, процесс финансового прогнозирования может быть легко компьютеризован. Это позволяет достаточно быстро, в режиме реального времени, делать оценки последствии любых возможных финансовых решений.

Порядок проведения процедуры прогнозирования финансового состояния и результатов деятельности предприятия включает, во-первых. подготовку исходной информации о состоянии предприятия и подготовку плановых решении, разделенных на шесть блоков. Блок первый - исходное состояние активов и пассивов предприятия, данные финансовой отчетности. Блок второй - планируемый (прогнозируемый) объем продаж и условия реализации продукции. Это информация от службы сбыта (маркетинга). Блок третий - планируемые инвестиции и дезинвестиции во внеоборотные активы. Данная информация готовится финансовым отделом на основе предварительных (проектных) плановых решений по техническому развитию предприятия. Блок четвертый - прогнозируемые на конец периода складские запасы готовой продукции и материалов, остатки незавершенного производства, величина дебиторской задолженности и других элементов оборотных активов. Прогнозные оценки должен делать финансовый отдел после консультаций с соответствующими службами предприятия. Блок пятый - решения по изменению уставного капитала н выплате дивидендов. Блок шестой -проектные решения по финансированию деятельности предприятия на прогнозируемый период, в том числе получение и возврат долгосрочных и краткосрочных кредитов, изменения величины коммерческой кредиторской задолженности, остатки задолженности по заработной плате и платежам в бюджет и внебюджетные фонды. Кроме этого, для моделирования необходимо использовать компьютеризованный блок расчета налогов или вводить информацию о рассчитанной иными методами величине платежей, подлежащих уплате в бюджет и внебюджетные фонды в течение прогнозируемого периода. Вторым действием необходимо исходную информацию определенным образом структурировать, то есть внести в соответствующие форматы (таблицы). Далее, на основе этой структурированной информации создается финансовая модель предприятия и прогнозные балансы доходов и расходов, активов и пассивов, поступлении и платежей. Полученные балансы и есть база для принятия решении.

Период прогнозирования, варианты прогнозов

Период прогнозирования может быть принципиально любой: от месяца до пятидесяти лет. Его выбор определяется. во-первых, целями прогнозирования. то есть характером решений. которые предстоит принять с использованием прогнозных оценок, во-вторых, достоверностью исходной информации. Очевидно, что бессмысленно производить прогнозные расчеты, когда погрешность некоторых данных, например, объема продаж. превышает 15 - 20%. Такой прогноз имеет мало смысла, поскольку решения, последствия принятия которых имеют вероятность осуществления + 20%, можно принимать и без трудоемких прогнозных расчетов. В настоящих условиях России прогнозные расчеты могут дать вполне корректный результат при выборе периода прогнозирования от нескольких дней до 2 - 2.5 лет. Данный выбор обусловлен тем. что. с одной стороны, для оценки ближайших перспектив необходим краткосрочный прогноз: с другой - для рационализации выбора и оценки стратегии и тактики действии высшему руководству предприятии следует оценить его перспективы не менее чем на 2 года. поскольку в этот период окупаются вложения в более или менее эффективные инвестиционные проекты.

Для оценки влияния на финансовое состояние и результаты деятельности предприятия вероятных изменений основных факторов (продаж, затрат и др.) прогнозные расчеты целесообразно производить по нескольким вариантам с различными исходными данными (производственная программа. структура издержек производства. инвестиции и т.п.). В практике принято чаще всего оценивать будущее в трех вариантах: пессимистическом. оптимистическом и реалистическом. Это позволяет руководителях! предприятии быть готовыми как к неожиданным неприятностям. так и к счастью по случаю.

О порядке формирования исходных данных для прогнозирования, основных допущениях, целесообразных при проведении прогнозных расчетов. технике проведения расчетов и методах интерпретации результатов мы планируем рассказать в следующих статьях этого цикла.

iteam.ru

Зачем нужно бизнес-прогнозирование

Кому необходимы прогнозы? Практически каждое предприятие, большое или малое, частное или государственное, явно или неявно пользуется прогнозами, потому что каждое предприятие должно планировать будущее, о котором оно пока ничего не знает.

Артур Дж. Райтш (Arthur G. Reitsch), почетный профессор Восточного Вашингтонского университета, Эмеритус.

Кому необходимы прогнозы? Практически каждое предприятие, большое или маленькое, частное или государственное, явно или неявно пользуется прогнозами, потому что каждое предприятие должно планировать будущее, о котором оно пока ничего не знает. К тому же необходимость в прогнозах пронизывает все функциональные линии так же, как и все типы организаций. Прогнозы необходимы в финансировании, маркетинге, подборе кадров и различных производственных областях, в правительственных и коммерческих организациях, в маленьких социальных клубах и национальных политических партиях. Вот несколько примеров вопросов, для получения ответов на которые необходимы те или иные процедуры прогнозирования.

Как повлияет на объемы продаж увеличение финансирования рекламы на 10%?

Какой годовой доход может ожидать государство по истечении следующего двухлетнего периода?

Сколько единиц продукции необходимо продать, чтобы возвратить планируемые капиталовложения в производственное оборудование?

Как определить факторы, которые помогут объяснить изменчивость в ежемесячных объемах продажи продукции?

Каков ежегодный прогноз на последующие 10 лет в отношении сводного баланса займов нашего банка?

Будет ли экономический спад? Если да, то когда он начнется, насколько сильным он будет и когда он окончится?

Типы прогнозов

Какие существуют типы прогнозов для менеджера, столкнувшегося с необходимостью принятия решения в условиях неопределенности? Прогнозы могут классифицироваться как долгосрочные и краткосрочные. Долгосрочные прогнозы необходимы для того, чтобы наметить основной курс предприятия на длительный период, поэтому именно на них акцентируется основное внимание менеджеров высшего звена. Краткосрочные прогнозы используются для разработки безотлагательных стратегий. Они чаще всего применяются менеджерами среднего и низшего звена для удовлетворения потребностей ближайшего будущего.

Процедуры прогнозирования могут также классифицироваться как количественные и качественные. На одном полюсе здесь находится чисто качественный аппарат, не требующий явного математического оперирования данными. Используется только "оценка", предоставляемая составителем прогноза. Конечно, даже в этом случае "оценка" составителя прогноза в действительности является результатом мысленного анализа данных. На другом полюсе находится чисто количественный аппарат, не требующий никакой дополнительной оценки. Это чисто механические процедуры, которые на выходе дают количественные результаты.

Этапы прогнозирования

Все формальные процедуры прогнозирования предусматривают перенос прошлого опыта в неопределенное будущее. Таким образом, все они построены на предположении, что условия, породившие полученные ранее данные, неотличимы от условий будущего. Исключение составляют только те переменные, которые точно распознаны моделью прогнозирования. Например, если кто-то строит прогноз показателей производительности служащих, исходя только из множества оценок, выставленных им при испытаниях в процессе приема на работу, то он, очевидно, предполагает, что показатель производительности каждого работника зависит только от них. В действительности же подобное предположение о неразличимости прошлого и будущего не выполняется в полной мере. Поэтому полученный прогноз будет неточен, если только он не будет модифицирован на основании оценки, выполненной составителем прогноза.

Осмысление того, что аппарат прогнозирования оперирует данными, порожденными естественными событиями, приводит к определению следующих пяти этапов в процессе прогнозирования.

1. Сбор данных

2. Редукция или уплотнение данных

3. Построение модели и ее оценка

4. Экстраполяция выбранной модели (фактический прогноз)

5. Оценка полученного прогноза

Этап 1, сбор данных, предполагает получение корректных данных и обязательную проверку того, что они верны. Этот этап часто является наиболее сомнительной частью всего процесса прогнозирования и в то же время наиболее сложен для проверки, поскольку последующие этапы с одинаковым успехом могут производиться с использованием данных, как соответствующих изучаемой проблеме, так и не соответствующих ей. Всякий раз, когда возникает необходимость получить в организации определенные данные, их сбор и проверка обязательно сопровождаются множеством различных проблем.

Этап 2, редукция или уплотнение данных, часто оказывается необходимым, так как для выполнения прогнозирования может быть собрано как слишком много исходных данных, так и слишком мало. Некоторые данные могут не иметь прямого отношения к рассматриваемой задаче, а будут лишь снижать точность прогнозирования. Другие данные могут соответствовать проблеме, но только в контексте некоторого конкретного исторического периода. Например, при прогнозировании продаж малолитражных автомобилей целесообразно будет использовать данные о продажах автомобилей только с момента введения эмбарго на нефть в 1970-х годах, а не данные за последние 50 лет.

Этап 3, построение модели и ее оценка, состоит в подборе модели прогноза, наиболее соответствующей особенностям собранных данных в смысле минимизации ошибки прогноза. Чем проще модель, тем лучше она будет воспринята менеджерами фирмы, ответственными за принятие решения, и тем выше будет их доверие к полученному прогнозу. Часто следует отдавать предпочтение не более сложному подходу к прогнозированию, предлагающему немного больше точности, а более простому, понятному руководителям компании. Когда выбранный метод получает поддержку у менеджеров, то и результаты прогнозирования активно ими используются. Из сказанного очевидно, что оценка непременно должна применяться в процессе выбора.

Этап 4, экстраполяция выбранной модели, предусматривает фактическое получение требуемого прогноза, поскольку необходимые данные уже собраны и, возможно, редуцированы, а соответствующая модель прогноза определена. Часто для проверки точности получаемых результатов применяется прогнозирование на недавно прошедшие периоды, для которых исследуемые величины уже известны. Наблюдаемые ошибки затем определенным образом анализируются. Эта процедура обсуждается ниже, при описании этапа 5.

Этап 5, оценка полученного прогноза, состоит в сравнении вычисленных величин с действительно наблюдаемыми значениями. Для этой цели часть наиболее свежей фактической информации обычно исключается из множества анализируемых данных. После того как модель прогноза будет подобрана, выполняется прогноз на эти периоды и полученные результаты сравниваются с известными наблюдаемыми значениями. Некоторые процедуры прогнозирования предусматривают суммирование абсолютных значений ошибок и представляют либо эту сумму, либо частное от деления ее на число прогнозируемых значений, представляющее собой значение средней ошибки прогноза. Другие процедуры используют сумму квадратов ошибок, которая затем сравнивается с аналогичными числами, полученными для альтернативных методов прогнозирования. Некоторые процедуры отслеживают и отмечают величину пределов ошибки за период прогнозирования.

Управление процессом прогнозирования

Здесь многократно подчеркивается, что в процесс прогнозирования непременно должны быть вовлечены способности и здравый смысл руководящего персонала. Специалист, занимающийся прогнозированием, должен рассматриваться как советник менеджера, а не как оператор некоего устройства, автоматически принимающего решения. К сожалению, именно эта ситуация чаще всего встречается на практике, особенно в связи с появлением компьютеров. Повторим, что количественный аппарат в процессе прогнозирования должен восприниматься как инструмент (чем он в действительности и является), используемый менеджером для принятия наилучшего решения.

Эффективность и уровень использования прогнозирования могут быть повышены, если менеджмент примет по отношению к нему более реалистичное отношение. Прогнозирование следует рассматривать не как некое пророчество, а скорее, как лучший способ выявления и экстраполяции существующих схем или взаимоотношений с целью прогнозирования. Если такое отношение будет воспринято, то ошибки прогноза будут рассматриваться как неизбежные, а обстоятельства, их порождающие, непременно подлежащими исследованию.

Следовательно, для того чтобы соответствующим образом руководить процессом прогнозирования, следует найти ответы на несколько ключевых вопросов.

Почему необходим прогноз?

Кто будет использовать прогноз, и в чем состоят его основные требования?

Какой уровень — отдельные составляющие или обобщенные показатели — требуется и каковы соответствующие временные рамки?

Какие имеются данные и будет ли их достаточно для того, чтобы получить необходимый прогноз?

Во что обойдется выполнение прогноза?

Какова ожидаемая точность прогноза?

Будет ли прогноз сделан вовремя, чтобы помочь процессу принятия решения?

Ясно ли понимает создающий прогноз специалист то, как он будет использован на предприятии?

Существует ли обратный процесс, позволяющий оценить прогноз после того, как он был сделан, и внести соответствующие уточнения в процесс прогнозирования?

Резюме

Целью создания прогноза является уменьшение того уровня неопределенности, в пределах которого менеджер должен принимать решения. Эта цель диктует два основных правила, которым должен следовать процесс прогнозирования.

mirznanii.com

Для чего нужны прогнозы? | Феномен тысячелетий

Для чего нужны прогнозы? Ответ, казалось бы, очевиден. Каждый в жизни думает о будущем и каждому не безынтересно, что его ждет впереди, улыбнется ли фортуна и какие усилия придется приложить, чтобы сделать свое существование полным смысла, стремлений к счастью, процветанию и успеху. Такие мысли присущи всем и отдельному человеку и большому коллективу на всех многообразных ступенях социума от политики до экономики включительно. Для этого и существуют такие методы “ориентирования в будущем”, как планирование, прогнозирование и различные технологии, облегчающие выявление и своеобразную “агитацию” за будущее. Недаром столь активно по всему миру развиваются консалтинговые услуги и пышным светом разрослись фирмы, практикующие PR-технологии. Будущее стараются приблизить массовыми атаками на психику электората, через потоки рекламы и способы формирования общественного мнения, с помощью чего по всем замыслам люди должны отдать предпочтение тому или иному лидеру, продукту, политике, умонастроению н прочим выборам и альтернативам.

Сегодня в науке сказано новое слово – управляющие прогнозы. Разработчиком этой, активно развивающейся дисциплины стала серия практических работ, которые представил научному сообществу доктор физико-математических и технических паук академик РАЕН Григорий Грабовой. Первоначально он давал прогнозы по технике, например, по состоянию систем самолетов различных авиакомпаний с целью предотвращения катастроф и аварий. Результаты прогнозов отражены в фундаментальном труде академика – трехтомнике под названием “Практика управления – путь спасения”. Еще в начале 1990-х годов (теперь уже прошлого века) с ним заключило договор на дистанционную диагностику воздушных кораблей Управление гражданской авиации Узбекистана. И результаты выглядели неким, не виданным чудом точности и достоверности. По всем прогнозам по техническому состоянию самолетов было получено 100-процентное подтверждение, четко запротоколированное многочисленными членами специальной комиссии. И, если Г.Грабовой давал заключение, что в таком-то двигателе реактивного лайнера произойдет трещина лопатки турбины, или будет отказ совершенно четко названных систем управления (в электронике, механике, электрических схемах и т.д.), то так оно и происходило, что и фиксировали все многочисленные комиссии.

Когда я чи

fenomengpg9.wordpress.com

Зачем нужно бизнес-прогнозирование

Как повлияет на объемы продаж увеличение финансирования рекламы на 10%?
Какой годовой доход может ожидать государство по истечении следующего двухлетнего периода?
Сколько единиц продукции необходимо продать, чтобы возвратить планируемые капиталовложения в производственное оборудование?
Как определить факторы, которые помогут объяснить изменчивость в ежемесячных объемах продажи продукции?
Каков ежегодный прогноз на последующие 10 лет в отношении сводного баланса займов нашего банка?
Будет ли экономический спад? Если да, то когда он начнется, насколько сильным он будет и когда он окончится?

Типы прогнозов

Этапы прогнозирования

1. Сбор данных

2. Редукция или уплотнение данных

3. Построение модели и ее оценка

4. Экстраполяция выбранной модели (фактический прогноз)

5. Оценка полученного прогноза

Управление процессом прогнозирования

Почему необходим прогноз?
Кто будет использовать прогноз, и в чем состоят его основные требования?
Какой уровень — отдельные составляющие или обобщенные показатели — требуется и каковы соответствующие временные рамки?
Какие имеются данные и будет ли их достаточно для того, чтобы получить необходимый прогноз?
Во что обойдется выполнение прогноза?
Какова ожидаемая точность прогноза?
Будет ли прогноз сделан вовремя, чтобы помочь процессу принятия решения?
Ясно ли понимает создающий прогноз специалист то, как он будет использован на предприятии?
Существует ли обратный процесс, позволяющий оценить прогноз после того, как он был сделан, и внести соответствующие уточнения в процесс прогнозирования?

Резюме

1. Прогнозирование должно быть технически корректным и должно порождать прогнозы, достаточно точные для того, чтобы отвечать нуждам фирмы.

2. Процедура прогнозирования и ее результаты должны быть достаточно эффективно представлены менеджменту, что обеспечит использование прогнозов в процессе принятия решения во благо фирмы. Результаты прогнозирования также должны быть сбалансированы в отношении затрат/прибыли.

Последнее часто понимается неверно, что может мешать работе профессиональных специалистов по прогнозированию. Все же, если прогнозы должны использоваться на благо фирмы, то те, кто ответственен за принятие решений, должны пользоваться ими. Это утверждение поднимает вопрос о том, что следует считать "нормой поведения" в прогнозировании. Существенные, а иногда и основные статьи расходов и распределение ресурсов в фирме чаще всего соответствуют представлению руководства о будущем развитии событий. Так как движение ресурсов и средств в организации часто строится на предполагаемом направлении развития будущего (прогнозе), неудивительно, что вокруг процесса прогнозирования обычно ведутся интриги. Это наблюдение подчеркивает значение второго основного правила: "Прогнозы, созданные в пределах фирмы, должны быть поняты и оценены ее руководством в такой степени, которая позволит эффективно использовать эти прогнозы в управлении фирмой".

Источник: www.elitarium.ru

www.toptrening.ru

Прогноз (продолжение) | Терминал | НТЦ "Психея"

Опубликовано: Октябрь 19, 2010.

Как мы предсказали финансовый кризис

Экономический прогноз – это оценка перспектив развития как экономики в целом, так и отдельных рынков и результатов экономических процессов.

1) Зачем нужен прогноз, чем он отличается от плана?

По сути, прогнозирование и планирование ставит перед собой одни и те же задачи. Между этими процессами существует неразрывная связь и не существует резких границ. Прогноз и план различаются способами оперирования информацией о будущем. Прогноз всегда предшествует планированию, определяя границы последнего и являясь основой плана. Прогноз имеет дело с ярко выраженной неопределенностью информации и потому не ставит задачей предугадать детали будущего. В общем виде задача прогноза состоит в уменьшении неопределенности или, по крайней мере, превращении неопределенности в вероятность (риск). Вероятностное описание возможного или желательного – это прогноз. Директивные решения относительно достижения возможного или желательного – план. Прогноз заключается в определении возможных состояний явления в будущем и путей и сроков достижения возможных состояний явления, принимаемых в качестве цели. Другими словами, прогноз ставит цели для планирования. Возможно, наиболее точно на вопрос, зачем нужны прогнозы, отвечает известная фраза И. Канта: «Знать, чтобы предвидеть; предвидеть, чтобы управлять».

2) Кому и зачем нужны экономические прогнозы?

Прогноз о состоянии экономики в целом нужен фактически всем: политикам, бизнесменам, правительству и отдельным гражданам. По сути, этот прогноз сводится к определению поворотных точек общих тенденций в экономике. К таким точкам относятся: 1) точки начала рецессий; 2) точки начала финансовых кризисов; 3) точки ускорения или замедления темпов роста и инфляции. Важность прогнозов таких точек определяется, в частности, тем, что именно с ними ассоциируются наибольшие «обвалы» на мировых биржах. Последняя глубокая рецессия и продолжительный финансовый кризис показали, что от этих кризисов пострадали практически все — как огромные финансовые корпорации, так мелкие компании и отдельные инвесторы (предприниматели). Такой волны банкротств не было со времен Великой Депрессии. При этом от последних кризисов обанкротились многие известные корпорации, пережившие даже Великую Депрессию. В свою очередь, от знания времени наступления поворотных точек (кризисов) зависит эффективность управления как государством, так и компанией, поскольку в момент наступления кризиса тактика управления меняется на противоположную. Таким образом, информация о времени наступления кризисов и смены экономических трендов лежит в основе прогнозирования более частных вопросов (входящая информация), касающихся отдельных рынков, компаний, частных предпринимателей или отдельных граждан.

3) Чем определяется точность прогнозов?

В идеале прогноз должен определить характер будущего событие и время его наступления. Однако характер будущего события не всегда является критерием точности прогнозов, поскольку иногда противодействие по предотвращению предсказанного неблагоприятного события могут изменить само событие, которое может и не наступить (благодаря этим противодействиям). В этом случае прогноз считается точным, поскольку составляется именно для последующих действий или противодействий касательно прогнозируемого события.

4) Что можно сказать о точности экономических прогнозов?

Существуют ли экономические модели, дающие приемлемую точность? Существует большое количество моделей прогнозирования, которые дают неплохой результат в определённые периоды времени. Как правило, это интервалы между сменами экономических трендов. В пределах одного тренда точность прогнозирования вполне приемлемая.

Однако, основная проблема – спрогнозировать смену тренда или его крайнюю форму – кризис. Наиболее показательна в этом смысле характеристика моделей прогнозирования, данная Полом Кругманом, лауреат нобелевской премии по экономике, в своей статье для The New York Times в начале 2010 года. Он отмечает тот факт, что все известные ему экономические модели не в состоянии были спрогнозировать начала последней рецессии и финансового кризиса. В связи с этим Кругман критикует экономические исследования последних 30 лет, называя их в лучшем случае бесполезными, а в худшем — просто вредными.

Проблема в том, что существующие модели часто дают ложные сигналы, т.е. иногда предсказывают кризисы, которых не было или пропускают кризис, который был. Это делает практически бесполезными такие модели.

Однако, НТЦ «Психея» эксклюзивно использует для прогнозирования экономических кризисов новую ресурсную модель экономических циклов, которая за 40-ний период тестирования на примере США не дала ни одного фальшивого сигнала и не пропустила ни одного экономического кризиса. Модель настолько новая, что ещё не попала в поле зрения западных экономистов.

На основе этой модели время начала последней рецессии в США и главные удары финансового кризиса были точно предсказаны за много месяцев до их начала (детальнее см. Терминал №27,32, 36 за 2009 год и №10 за 2010 год).

Нефтяной рынок продолжает удивлять ценами даже бывалых игроков. На первый взгляд, они непредсказуемы и необъяснимы. Даже в экспертном сообществе нет единодушия: можно ли прогнозировать ценовую ситуацию на рынке нефти хотя бы в среднесрочной перспективе? Понимание того, от чего зависят мировые цены (читайте тему номера «Маркс отдыхает» в «Терминале» №26 от 29 июня 2009 г.) может привести в уныние даже оптимистически настроенных аналитиков. Тем не менее, есть эксперты, считающие, что мировые цены не только можно, но и нужно прогнозировать.

Модель макроэкономической динамики

Бандура Александр Викторович, доцент Киево-Могилянской Академии, разработал уникальную модель макроэкономической динамики, которая позволяет с достаточной для практического применения точностью предсказывать начало/окончание экономических и финансовых кризисов, изменение направлений движения цен на основные биржевые товары (в частности, на нефть), основные финансовые индексы. Ни одна из известных в мире моделей не дает подобных результатов (практическое свидетельство тому — череда банкротств крупнейших мировых финансовых и страховых компаний, а также значительная глубина экономического и финансового кризисов по всему миру).

«Терминал»: Что представляет собой Ваша модель? Чем она отличается от других известных моделей?

Бандура: Фактически модель, названная мною ресурсной — это первая в мире модель, которая описывает поведение экономики в общем виде. Она может применяться для любого сочетания экономических условий, конъюнктуры и для любой страны независимо от уровня ее развития. Для сравнения: все существующие в мире теоретические модели являются локальными, справедливыми для определенного сочетания экономических условий. При смене условий модель перестает работать, и на ее смену приходит другая, соответствующая новым условиям. Кроме того, ресурсная модель — единственная, которая может применяться не только для прогнозирования рецессий, но и финансовых кризисов, а также цен на биржевые товары и некоторые ключевые финансовые индексы. Так, например, за последние сорок лет в США сменилось, по крайней мере, пять моделей, которые объясняли причину возникновения рецессий, но все они потерпели неудачу при смене конъюнктуры. И только ресурсная модель успешно объяснила все рецессии в США за последнее сорокалетие, а в Испании — за восемнадцать лет на основе единственной первопричины, что служит дополнительным подтверждением как корректности модели, так и ее общего характера, применимости в любых рыночных условиях для любых стран.

«Терминал»: Нельзя ли просто использовать в разное время разные модели, чтобы верно описывать или прогнозировать развитие рынка?

А. Бандура: К сожалению, это практически невозможно. Проблема в том, что об изменении экономических условий в рамках традиционного анализа (теорий, моделей) можно узнать лишь с опозданием или, как говорят экономисты — с временным лагом. То есть о том, что какая-либо модель «не сработает», нельзя наверняка узнать до того, как она не выдаст ошибку. Но это слишком поздно, потерь уже не удастся избежать. Предложенная мною модель позволяет полностью устранить временные лаги и предсказать то, что покажут статистические данные за несколько месяцев до того, как они будут официально опубликованы.

«Терминал»: Означает ли нетрадиционность Вашей работы, что отвергаются наработки других экономистов?

А. Бандура: Конечно, нет. Под нетрадиционностью понимается, скорее, отличие от принципов построения стандартных западных моделей. В основе предлагаемой модели лежат работы М. Туган-Барановского, Н. Кондратьева, В. Вернадского. Так что можно говорить о развитии славянской экономической школы в экономике. Модель — синтез основных положительных сторон известных моделей. Это позволяет избавиться от некоторых недостатков в них. Например, ресурсная модель позволяет достаточно точно прогнозировать время начала:

1) рецессий — за 10-12 месяцев до их фактического начала и за 22-24 месяца до их официального датирования.

2) финансовых кризисов — за 3-4 месяца до краха финансовых и товарных рынков.

Кроме того, на базе ресурсной модели впервые объясняется в общем виде существующая статистическая взаимозависимость между ценами на нефть и темпами экономического роста. Именно это позволяет прогнозировать тенденции цен на нефть минимум за 3-4 месяца до фактической смены тенденции. Такого результата не дает ни одна модель в мире.

«Терминал»: Каков принцип работы ресурсной модели?

А. Бандура: Первичной движущей силой экономических циклов есть несовершенство или неравновесность рынков. Скажем иначе, отклонение от идеала. Это отклонение, накапливаясь во времени, приводит как к экономическим, так и финансовым кризисам. А сам кризис можно рассматривать как вынужденную коррекцию рынков. Таким образом, кризисы объективно генерируются внутри самой рыночной системы. При этом различные субъективные факторы (государственное регулирование, монопольное влияние, рыночные спекуляции) могут усилить или ослабить объективно сформированный тренд.

«Терминал»: Как можно проверить справедливость такой модели бизнес-циклов?

А. Бандура: Модель с одинаковым успехом тестировалась для экономик США и Испании. На рисунке представлены результаты такого тестирования для США. Об эффективности ресурсной модели датирования циклов дополнительно свидетельствует и тот факт, что окончательная ревизия статистических данных по темпам роста ВВП США уже два раза подряд подтвердила точность прогнозов на базе этой модели.

«Терминал» : В таблице предсказаны и тенденции цен на нефть на бирже Нью-Йорка. Использовалась ли для такого прогноза Ваша модель?

А. Бандура: Да, использовалась. Модель впервые позволила в общем случае объяснить существующую статистическую связь между ценами на энергоносители (в частности, нефть) и темпами экономического роста. Не будем утомлять читателей излишним теоретизированием, но приведем два простых правила определения направления ценового тренда для нефти на товарной бирже Нью-Йорка (NYMEX), которые непосредственно вытекают из ресурсной модели бизнес-циклов. За всю историю торгов на NYMEX, которая началась с 1983 г., наблюдалось лишь одно исключение из правила — в 1987 г. Однако это исключение легко объясняется таким мощным форс-мажорным фактором, который действовал против тренда, как окончание войны между Ираном и Ираком (№2 и №3 в ОПЭК по объемам добычи нефти). Через несколько месяцев после этого цена на нефть вновь вернулась в русло тренда и «наверстала упущенное». Кстати, таким образом можно предсказывать тенденции цен не только на нефть, а и на другие биржевые товары (металлы, зерновые и т. п.), а также на основные финансовые индексы, например, CRB-index, курсовую динамику цен десятилетних ценных бумаг казначейства США и другие.

«Терминал»: А чем объяснить стремительный рост цен на нефть, который наблюдался перед сегодняшней рецессией и мировым экономическим кризисом?

А. Бандура: В общем случае цена на любой вид товара, согласно модели, состоит из двух составляющих: объективной — не зависящей от воли экономических агентов, и субъективной — спекуляции, ошибки управления и т. п. Для развития спекуляций необходимо прежде всего время. Именно в этот период сложились объективные условия для роста цен, которые были многократно усилены спекуляциями — созданы так называемые «пузыри».

«Терминал»: Какое значение для Украины имеют цены на нефть в далекой от нас Америке?

А. Бандура: Фактически, прогнозируя цены на нефть в США, мы автоматически прогнозируем мировые цены на нефть. Разница в ценах нефти на Нью-Йоркской и Лондонской биржах отличается не более чем на $3-6/барр. Иначе будет выгоден так называемый арбитраж, то есть по сути безрисковое получение прибыли. Например, если цена в Нью-Йорке ниже, чем в Лондоне, то будет выгодно одновременно купить нефть в США и тут же продать в Британии. Тем самым вы зафиксируете прибыль, равную разнице цен между биржами. Для получения прибыли вам остается только доставить нефть из США в Британию. Именно стоимостью фрахта танкера и его страховкой в основном и определяется разница цен между биржами в разных частях света. Множество арбитражных компаний по всему миру отслеживают цены и не дают вырасти разнице цен между биржами. Поэтому цены на ведущих биржах являются системообразующими, то есть такими, от которых зависят другие мировые цены. Вместе с тем, это не исключает того, что цена в Украине будет отличаться от этих мировых цен, поскольку на наш рынок оказывают влияние и другие факторы.

«Терминал»: Почему Вы тестировали модель именно для этих стран, почему не для Украины?

А. Бандура: Я начинал работать над моделью еще в начале 90-х. Для ее всестороннего тестирования необходимы были статистические данные для страны с развитой рыночной экономикой, причем для длительного периода времени (несколько десятков лет). Очевидно, что Украина не обладала такой статистической базой, да и с рыночной экономикой как-то не складывалось. Кроме того, мало кто в мире поверил бы в общность модели, которая тестировалась бы только на примере Украины. В идеале для тестирования нужна была статистическая база США, Англии, Франции, Германии, поскольку эти базы наиболее представительны и детально представлены практически за последние сто лет. В 1996 г. мне повезло в научном плане — я познакомился с двумя Нобелевскими лауреатами по экономике — Х. Мински (Институт экономики Дж. Ливи) и Дж. Тобином (Йельский университет). Кстати, в тот год я проводил исследования именно в частном исследовательском институте Дж. Ливи, в штате которого было всего 12 ученых, одним из которых и был Х. Мински. Конечно, сегодня мою модель можно применить и для Украины, однако изначально одноразовая настройка модели требует довольно много времени и сил. Нужно отобрать необходимый набор данных для последующей обработки в модели и т. д. Кроме того, процесс глобализации и открытости рынков приводит к тому, что ключевые выводы по развитию как Украины, так и других стран можно сделать, анализируя только экономику США (наибольшего потребителя мировых ресурсов и наибольшего покупателя мирового ВВП).

«Терминал»: Например?

А. Бандура: Например, в июле 2008 г. модель показала, что еще один удар финансового кризиса ожидается в США в октябре-ноябре. Это означало, что возникнет дефицит долларов на международных финансовых рынках, что сильно затруднит внешнее кредитование. С другой стороны, газовые долги, которые надо было выплатить в конце 2008 г., отрицательное сальдо торгового баланса (которое увеличивалось, в частности, за счет ревальвации гривни и галопирующей инфляции) неизбежно усилят спрос на доллары, которые можно будет одолжить в основном на внутреннем рынке. А если принять во внимание объективную базу финансового кризиса (она усиливалась вышеупомянутыми украинскими реалиями), которая сформировалась как в США, так и в Украине, то очевидно, что резкое падение гривни и рост доллара были фактически неизбежны. И я, кстати, перевел все свои скромные сбережения в доллары еще в августе (без паники и по курсу 4,5-4,6 грн/$). А через два месяца курс доллара вырос почти вдвое, как известно.

«Терминал»: Спасибо, Александр, за интервью. Надеюсь, что теперь количество скептиков, не верящих в возможность эффективных экономических прогнозов, поубавится. Очень надеюсь, что и в Украине, по примеру РФ, будут созданы институты, которые объединят научные академические и отраслевые силы для решения задачи государственной важности — прогноза развития мировой экономики и экономики нашей страны. Трудно даже представить, скольких бед можно было бы избежать Украине, имей мы своевременный точный прогноз развития мировой экономики.

Записал Сергей Сапегин

oilreview.kiev.ua

Зачем нужно бизнес-прогнозирование?

Автор: Артур Дж. Райтш (Arthur G. Reitsch), почетный профессор Восточного Вашингтонского университета.

Прогнозы необходимы в финансировании, маркетинге, подборе кадров и различных производственных областях, в правительственных и коммерческих организациях, в маленьких социальных клубах и национальных политических партиях. Вот несколько примеров вопросов, для получения ответов на которые необходимы те или иные процедуры прогнозирования.

Как повлияет на объемы продаж увеличение финансирования рекламы на 10%?
Какой годовой доход может ожидать государство по истечении следующего двухлетнего периода?
Сколько единиц продукции необходимо продать, чтобы возвратить планируемые капиталовложения в производственное оборудование?
Как определить факторы, которые помогут объяснить изменчивость в ежемесячных объемах продажи продукции?
Каков ежегодный прогноз на последующие 10 лет в отношении сводного баланса займов нашего банка?
Будет ли экономический спад? Если да, то когда он начнется, насколько сильным он будет и когда он окончится?

Типы прогнозов

Этапы прогнозирования

Сбор данных
Редукция или уплотнение данных
Построение модели и ее оценка
Экстраполяция выбранной модели (фактический прогноз)
Оценка полученного прогноза

Управление процессом прогнозирования

Почему необходим прогноз?
Кто будет использовать прогноз, и в чем состоят его основные требования?
Какой уровень — отдельные составляющие или обобщенные показатели — требуется и каковы соответствующие временные рамки?
Какие имеются данные и будет ли их достаточно для того, чтобы получить необходимый прогноз?
Во что обойдется выполнение прогноза?
Какова ожидаемая точность прогноза?
Будет ли прогноз сделан вовремя, чтобы помочь процессу принятия решения?
Ясно ли понимает создающий прогноз специалист то, как он будет использован на предприятии?
Существует ли обратный процесс, позволяющий оценить прогноз после того, как он был сделан, и внести соответствующие уточнения в процесс прогнозирования?

Резюме

Прогнозирование должно быть технически корректным и должно порождать прогнозы, достаточно точные для того, чтобы отвечать нуждам фирмы.
Процедура прогнозирования и ее результаты должны быть достаточно эффективно представлены менеджменту, что обеспечит использование прогнозов в процессе принятия решения во благо фирмы. Результаты прогнозирования также должны быть сбалансированы в отношении затрат/прибыли.

Теги: бизнес-план

www.businesstuning.ru

зачем нужны прогнозы, если они редко сбываются — T&P

Долгосрочные прогнозы обычно не сбываются, в лучшем случае будущее можно предсказать на два-три года вперед, считает профессор Таллинского университета Эрик Терк. Несмотря на это, крупные компании и госорганизации заказывают подобные исследования и на их основе часто принимаются важные решения, в том числе новые законы. «Теории и практики» вместе с «Открытым университетом» продолжают спецпроект о времени в разных его аспектах и публикуют конспект лекции Терка о прогнозировании будущего.

Эрик Терк

PhD, профессор Таллинского университета, специалист в области стратегического менеджмента и прогнозирования

Для начала несколько слов о терминологии. На моей визитной карточке нет ни слова «футурология», ни слова «прогнозирование», там написано: «Стратегия и изучение будущего». Если писать на английском, это выглядит немного по-другому: future studies, во множественном числе. Есть еще future research, есть слово foresight (я попробовал узнать, как это называется по-русски, но это не переводится, просто говорят «форсайт» — предвидение). Действительно, когда меня будут спрашивать, каким я вижу будущее через 20 лет, мой откровенный ответ — «Я не знаю». Это просто такая философия мышления: есть различные возможные альтернативные варианты будущего, и мы можем анализировать, какие есть предпосылки для их возникновения. Это считается очень важным делом, за это платят крупные компании и государственные организации.

В Эстонии foresight занимается Институт изучения будущего, я долгое время был его директором, сейчас мы работаем как подразделение Таллинского университета. Второй центр был создан эстонским парламентом — это Фонд развития Эстонии. Сейчас там проходит реорганизация, функции foresight переводятся в аппарат парламента, там будет автономное подразделение. Есть хороший пример — Финляндия. Когда законодательный акт касается очень сложных проблем, которые влияют на долгосрочное будущее, тема сперва разрабатывается в специальной комиссии по foresight при парламенте. Они делают предварительную работу, чтобы обсуждение было более рациональным.

Скажем, есть два возможных варианта будущего. Мы можем пощупать это будущее: при каких предпосылках оно возникает, какая вероятность и т. д. Мы можем делать какой-то выбор: мы ориентированы, например, в сторону одной модели, значит, следующий вопрос — что мы должны делать сейчас в настоящем, чтобы повысить вероятность того, что сбудется именно тот вариант, который мы считаем самым выгодным.

Я в силу профессии знаю, что комплексные долгосрочные прогнозы обычно не сбываются. Вы можете что-то прогнозировать какое-то время, и это зависит от экономического цикла и политического цикла. На некоторых стадиях вы можете делать довольно правильные прогнозы на два-три года, не больше. Но чем можно заниматься? Можно заниматься построением анализов различных сценариев и попробовать через этот анализ получать определенные знания: что будет работать, что может не сработать, какие есть опасности, какие есть возможности. И эта работа имеет действительную ценность.

Изучение будущего — это игра мячами. Есть возможные миры, есть вероятные миры и желаемые миры. Например, в цирке хорошие специалисты могут жонглировать десятью мячами. Кажется, что это легкая задача: суть этого анализа в том, что мы имеем определенный период времени (скажем, до 2040 года) и у нас есть три мяча — три вопроса. Первый — сказать, что в принципе теоретически возможно. Это обычно довольно легко. Следующий вопрос — вероятно ли это. И третий вопрос — насколько это желаемо. Действительно мы этого хотим? Это очень трудно определить, потому что желания могут меняться очень быстро. Сценарии всегда строятся на анализе этих трех вещей — возможно ли, насколько вероятно и насколько желаемо.

Например, есть ли возможность, что Россия будет в Европейском союзе? Мы берем какой-то горизонт времени — допустим, через 20 лет. Тогда я должен сказать, что в принципе это возможно. Следующий вопрос — насколько вероятно? Тогда я могу ответить, что это очень маловероятно. Другой вопрос — насколько это желаемо, насколько россияне этого хотят, насколько Европейский союз хочет? И что будет с этим элементом во времени: может быть, сейчас не хотят, а через определенное время захотят.

Мы хотим, чтобы люди могли обсуждать различные сценарии. Не ограничиваться тем, что есть компьютер и компьютерная модель, какой-то количественный результат. Важно, чтобы люди (например, те, которые принимают решения, или общая публика) понимали, в чем суть этих сценариев. Тогда мы можем оперировать довольно маленьким числом альтернативных переменных. Мы можем сказать, например, что не знаем, какими будут отношения между Востоком и Западом, если речь о геополитике. Может быть, плохие; может быть, хорошие — имеет смысл рассматривать оба сценария, по меньшей мере два варианта. Но мы не можем взять, например, 50 переменных и по каждому отметить альтернативные состояния. Тогда человек просто не сможет ориентироваться в этих паттернах и делать какие-то выводы.

Когда мы хотим решать долгосрочную задачу, мы должны определиться, из каких трендов мы исходим. Рассмотрим несколько примеров.

Демография. Если мы говорим о следующих 20–25 годах, то рост населения продолжается. А если мы занимаемся более долгосрочной перспективой, тогда он пойдет на спад. Например, на земном шаре, наверное, не будет больше 11 миллиардов человек. Сейчас ситуация совсем другая, чем казалось 30 или 40 лет назад, когда «Римский клуб» делал свои прогнозы, где были предпосылки, что рост населения линейно повышается и скоро просто не будет хватать еды и т. д. Сейчас мы говорим, что проблема еды зависит от того, как мы будем использовать земельные ресурсы.

Экология и ресурсы. Когда экономисты делают свои прогнозы, они очень часто не исходят из того, что в следующем десятилетии с экологическими проблемами будет трудно. А уже видно, что будет больше штормов, наводнений, засух, эпидемий — это сверхвероятно. Значит, экономика может расти, но мы должны очень большой процент этого совокупного продукта расходовать, чтобы бороться с этими вещами. Наша жизнь не будет лучше, если даже экономика растет.

Изменяются приоритеты по стратегическим ресурсам. Сейчас Россия говорит: «Мы очень богатая страна, у нас есть нефть и газ». Но в долгосрочном плане это особо никого не интересует, и тогда Россия может гордиться, например, что у нее много леса или пресной воды.

Экономика. Экономический рост на Земле в целом может продолжаться, но в основном, наверное, это будет за счет Юго-Восточной Азии и, может быть, Америки. Не за счет Европы и наших более близких регионов. И, наверное, деиндустриализация будет продолжаться. Но вопрос в том, какой будет эта деиндустриализация, какого типа сервисная экономика это будет. Мы будем использовать совсем другие категории. Много пишется о синей экономике, зеленой экономике, как использовать морские ресурсы, чтобы производить энергию и что-то выращивать. Например, сейчас очень популярной стала идея, что люди будут использовать свои квартиры и машины, чтобы делать на этом бизнес. Теневая экономика была всегда, но сейчас включение информационных технологий дает совсем другой размах.

Социальные и политические изменения. Все в целом можно назвать словом governance. Наши общества могут собой управлять, или самоуправляться. Вопрос только в том, как будет развиваться эта модель общества. Там будет намного сложнее с новыми приоритетами, это особый разговор, сейчас только идут поиски. Противоречие между молодыми и более образованными и менее образованными стариками, как я, — это есть везде, посмотрите по голосованию в Англии: молодые, более образованные за Европейский союз, менее образованные и более старые — за Brexit. Кампания Трампа — точно так же. И эта тенденция будет продолжаться.

Глобализация. Например, сейчас центральный элемент и основной двигатель глобализации — это финансовый капитал. Не очень ясно, будет ли в будущем это продолжаться. Это не значит, что если, например, роль финансового капитала уменьшается, то глобализация прекращается. Просто будут другие формы и другие приоритеты. И вопрос по поводу того, что называется global governance: что мы будем делать с объединенными нациями и с мировыми банками, как эту мировую систему регулировать? Сейчас это открытые варианты, четкого тренда не видно.

theoryandpractice.ru