Еще раз о документах с НДС и без НДС. Как понять с ндс и без ндс

Работа с или без НДС (плюсы и минусы)

Работа с НДС кажется на первый взгляд менее выгодной для фирмы, чем без НДС. Ведь при работе без НДС такой налог платить не надо, вести налоговые регистры и составлять отчетность — тоже. Однако и в том и в другом варианте есть свои преимущества и недостатки, которые мы сейчас и разберем.

Плюсы работы с НДС

Минусы работы с НДС

Плюсы работы с НДС

Главным плюсом, который обычно указывают в этом случае, является возможность покупателя принять НДС по приобретенным ценностям к вычету. Правда, если вдуматься, то налог мы, конечно, возместить можем, но лишь в такой же сумме, в которой уплатили его своему поставщику. Если же покупателю на ОСНО отпускается товар без НДС (например, «упрощенцем»), то он его и поставщику не оплачивает, и из бюджета не возмещает. Получается, что данный плюс можно назвать таковым только тогда, когда безналоговая цена товара поставщика, работающего с НДС, будет ниже, чем цена такого же товара поставщика, ведущего свою деятельность без НДС.

Следующим положительным моментом, прямо вытекающим из предыдущего, считается то, что поставщик при работе с НДС имеет намного большую привлекательность для серьезных контрагентов, которые, как правило, являются плательщиками этого налога. Причина все та же — возможность принять НДС к вычету.

Минусы работы с НДС

Конечно, главный минус — это необходимость платить один из самых сложных и весомых налогов, что влечет за собой серьезнейшее усложнение налогового и бухгалтерского учета: скрупулезная проверка входящей первички, содержащей НДС, ведение налоговых регистров, составление и сдача деклараций, электронный документооборот, дополнительный объект для налоговых проверок и зацепок.

См. подробности в материале «Особенности камеральной проверки по НДС к возмещению».

Минусом может оказаться для «упрощенца» на УСН «доходы» покупка товара у поставщика — плательщика НДС: вычет НДС в данном случае покупатель никак осуществить не сможет даже при наличии счета-фактуры. А вот если «упрощенец» работает на УСН «доходы минус расходы», он ничего не потеряет, поскольку сможет учесть уплаченный НДС в расходах.

См. материал «Какой порядок списания НДС на расходы (проводки)?».

Как уже было сказано, многие крупные предприятия работают только с контрагентами на НДС. В этой связи у работающих без НДС всегда есть риск получить отказ от потенциального партнера. К этому следует быть готовым и чтобы как-то повысить свою конкурентную привлекательность, вам как неплательщику НДС необходимо вдвойне продумывать шаги, которые могут сделать сотрудничество с вами выгодным.
Негласно считается, что компетенция инспекторов, работающих с предприятиями на ОСНО, существенно выше, чем тех, кто проверяет контрагентов без НДС (на спецрежимах) — следовательно, и претензий у первых может быть намного больше.

nalog-nalog.ru

Объясните что такое работать с НДС или без НДС?

НДС - налог на добавленную стоимость при продаже товара, оказании услуги который вы выделяете в цене и д. б. уплатить в бюджет, если работаете на общей системе налогообложения, хотя есть некоторые товары которые им не облагаются (медицинские к примеру) . Если работаете по упрощенной системе или на едином налоге на вменненный доход - НДС не платите соответсвенно в цене товара-услуги не выделяете

ну это фигня которая 0% 10% или 18%

с ндс работают организации, которые на ОСНО (общей системе налогообложения) а без ндс - упрощенцы и вмененцы а то что Вам написали выше - это всего лишь ставки налога.. . если вы не оказываете услуги в космосе, значит ставки 0% не будет))))))))))))))

Если у Вас ОСНО общая система налогообложения то Вам придется с НДС работать. Если ЕНВД или упрощенка, то нет. Но если Вы при этих режимах выставляете покупателю счет-фактуру и начисляете НДС, то НДС придется заплатить.

без НДС работают организации или ЧП на упрощенной системе налогообложения. Все остальные на 18% или 10%.

на ОСНО можно работать и без НДС если применить ст. 145 НК РФ, но там есть некоторые условия

touch.otvet.mail.ru

Что значит работают с НДС (18 проц) и без НДС.Почему бухгалетрии выгодней работать с НДС?

Выгоднее тем, кто на общей системе налогообложения, т. к. "входной НДС", уменьшает тот, который платит сама фирма. А тем, кто сам работает без НДС все равно, но их меньше. Работают без НДС те, кто на ЕНВД- список ограничен, те, кто перешел на упрощенку или по 145 статье НК освободился от уплаты НДС, но это те, у кого маленькие обороты. В основном все платят НДС. То есть, если Ваша работа Вам стоила 100 руб, то продаете Вы ее за 100+18%. эти 18% Вы уменьшаете на "Входной НДС" и разницу платите Робине в бюджет для содержаания врачей, ментов, армии, чиновников, учителей и т д

Работают с НДС - это значит применяют традиционную систему налогообложения ( не спецрежимы ). Бухгалтерия привязана к режиму налогообложения, применяемому в своей организации.

с чего вы взяли, что бухгалтерии выгодней работать с НДС. НДС-это ещё тот геморр и с оформлением документов и с декларациями да и налоговая к каждой букве в сч/ф цепляется.

Бухгалтерии все всегда выгодней по словам горе-знатоков, которые очень далеки от бухгалтерии и от знания законодательства вообще. Чтобы писать такие вопросы, нужно хотя бы приблизительно знать и понимать законодательство или не полениться и прочесть про этот очень популярный налог.

touch.otvet.mail.ru

Еще раз о документах с НДС и без НДС

Извечная тема для предпринимателей. Что нам делать, если клиент просит документы с НДС, а мы работаем без НДС? Где взять документы с НДС?

Как сохранить клиента, что ему рассказать, чтобы не упустить?Уважаемые предприниматели. Прежде всего, нужно спокойно объяснить клиенту, что Вы не являетесь плательщиком НДС, потому, что применяете специальный налоговый режим в виде единого налога на вмененный доход (ЕНВД) или упрощенную систему налогообложения (УСН).

И ЕНВД и УСН отличаются от общепринятой системы налогообложения тем, что заменяют часть налогов (налог на прибыль, налог на имущество, НДС) на Единый налог.

При этом не происходит изменения цены конечного продукта. Цена на предлагаемые Вами товары, работы, услуги остается рыночной. Что такое рыночная цена? Это цена, которая сложилась на определенный продукт или на определенную услугу в соответствие со спросом и предложением. Эта цена в абсолютном выражении не будет выше или ниже в зависимости от того, включается в продажную стоимость НДС или не включается.

Вся разница для клиента, приобретающего продукт, состоит только в том, по какому из налогов он сэкономит больше: по НДС или по налогу на прибыль.

Если стоимость товара (услуги) содержит входной НДС, сумма входного НДСможет принята к вычету. То есть тот НДС, который клиент должен заплатить в бюджет со своей реализации уменьшается на сумму входного НДС.

Если стоимость товара (услуги) не содержит НДС (и при этом товар не стал дешевле, он стоит столько же, сколько стоил с НДС), то неправильно думать, что в этом случае НДС “пропадает”. Вся стоимость товара будет списана в расходы. Расход уменьшает налогооблагаемую прибыль и налог на прибыль.

Ставка НДС 18%, ставка налога на прибыль 20%. По сути дела, для компании-покупателя нет особой разницы: снизить НДС или снизить налог на прибыль. А если компания-покупатель сама находится на ЕНВД или на УСН, то ей вообще все равно.

Вывод: в случаях, когда клиент желает получить документ с НДС, а компания-продавец находится на спецрежиме или на упрощенке и не может выделить НДС в документа, надо объяснить клиенту, что в абсолютном выражении он ничего не потерял, а в относительном выражении — снизил налогооблагаемую прибыль вместо снижения платежа по НДС.

Если у Вас остались вопросы, просим связаться с нами по телефону (812) 309-18-67 или через форму обратной связи.

saldoconsult.ru

Что такое НДС, для чего он нужен и как его вернуть?

Что такое НДС и для чего он нужен? Многие экономисты начала ХХ века (именно тогда появился налог) утверждали, что косвенная схема более органично «вплетается» в рыночный механизм и дает бизнесу возможность развиваться, расти, не страдая под слишком тяжелым бременем выплат.

И все же не всегда бывает понятно, в чем цель НДС, что это такое простыми словами.

НДС – это процент, взимаемый с разницы между выручкой, которую предприниматель получил от продажи товара, и расходами, которые он потратил на то, чтобы продукция поступила в продажу.

С исчислением первой величины обычно проблем возникает немного, а вот поиск второй приводит к тому, что НДС считают одним из самых сложных для восприятия. В нее входят затраты на покупку товаров у поставщика, приобретение сырья, материала и так далее. Сложности добавляет тот факт, что не всегда возможно получить счет-фактуру от поставщика.

Ставки налога неодинаковы, а часть внесенных в бюджет средств можно вернуть (об этом ниже). Обычно предпринимателю не удается решить задачу «по простому» ‒ что такое НДС, в этом случае, могут объяснить ему в консалтинговой компании «Дарина». Наши квалифицированные эксперты разбираются в сложностях исчислений НДС, при необходимости консультируют по данному вопросу.

Суть и принцип расчета НДС

При выяснении сумм по налогу нужно точно понимать, кто будет его конечным плательщиком, по какой ставке считать НДС, когда подавать декларации и множество других вопросов. Разберемся зачем нужен НДС? С его помощью государство может учесть все операции, которые национальный бизнес ведет как внутри границ, так и в процессе экспортной деятельности. Величина товарооборота – гораздо более «живая» цифра, чем конечная прибыль. От разницы между стоимостями купленных товаров и реализации может взиматься разный процент ‒ понять, что такое НДС, без четкого знания его ставки, сложно. Ставка НДС бывает:

классической, 18-процентной ‒ применяется для большинства фирм и ИП;

льготной, 10-процентной ‒ для некоторых категорий продукции;
нулевой ‒ обычно к этой группе относятся компании-экспортеры, международные перевозчики и некоторые другие предприниматели

Пониженные ставки – 10%, применяются к деятельности, связанной с продуктами питания, детскими, медицинскими, и иными группами товаров. Подавляющее большинство видов импортируемой продукции уплачивает полный налог. Те, кто работает без НДС ‒ это ИП или фирмы, использующие облегченную систему уплаты взносов в бюджет. В том числе НДС облагаются физические лица, но как правило, его оплачивает конечный потребитель.

Суть НДС можно выразить в виде цепочки взаиморасчетов:

У первоначального поставляющего партнера покупаются материалы или готовые товарные единицы.
Затем предприниматель определяет себестоимость, и цену для продажи, налоговый кредит.
Далее к продажной стоимости прибавляется размер НДС по соответствующей ставке, и товар реализуется.
После этого реализатор из суммы, полученной от окончательного потребителя, вычитает сумму налога, оформляет ее как обязательство и перечисляет в бюджет.

Таким образом, фактически НДС платит тот, кто, собственно, пользуется товаром. Предприятия считывают разницу «обязательство-кредит», так как вернуть НДС можно по этой схеме.

Каждый из фрагментов цепочки должен сопровождаться подробной документацией. Необходимые для этого документы ‒ счета-фактуры, которые контрагенты передают покупателям сырья и продукции. Знать, что такое НДС и как с ним работать часто бывает недостаточно, необходимо держать документацию в полном порядке. По цифрам в столбцах выясняется и налоговая база, и сумма к уплате государству.

Оплатить НДС необходимо в день, когда приобретаются или отгружаются товары.

Как происходит процесс возмещения НДС

Чтобы избежать уплаты одного и того же налога несколькими плательщиками, государство дает возможность произвести вычет, оформив так называемый «кредит», и подав прошение о возврате средств в бизнес. Операции, по которым можно провести процедуру, делят на две ключевые группы:

экспортные;
все остальные (чаще всего ‒ со льготным 10-процентным режимом).

Основанием для такого возврата служат счета-фактуры. По ним производятся выписки из книг сделок. Нужно следить, чтобы не возникло путаницы в адресах в процессе оформления документации. В документах следует указывать юридический, а не фактический адрес. Регламентируется процесс ст. 176 НК.

Что такое НДС к возмещению? Это разница между суммами к оплате и деньгами, которые предприниматель передал своим партнерам или таможенным сотрудникам при оформлении на границе. Суммы к оплате прописываются в счетах-фактурах. Чтобы получить НДС к возмещению, следует написать заявление в налоговые инстанции. На это имеют право только те предприниматели, которые работают по общей схеме без преференций. Существует проработанная процедура, по которой производят возмещение НДС ‒ что это такое, можно объяснить так:

в регулирующую инстанцию (налоговая служба) передается документация, где прописывается весь объем средств, которые предприятие требует вернуть ему;
в течение 90 суток персонал инспекции должен провести проверку. Она всегда очень тщательная, камеральная, направлена на выявление противозаконных схем;
за 7 суток после окончания проверки руководство органа выносит решение отказать фирме или удовлетворить его обращение;

если результат не устраивает бизнесмена, он может опротестовать его в судебных инстанциях.

У заявления нет фиксированной формы, и предпринимателям приходится узнавать, как его писать и в целом, что такое возмещение НДС, на примере своих коллег. Чтобы не ошибиться в ходе непростой процедуры, подготовиться к проверке и с успехом ее пройти, рекомендуется доверять этот вопрос опытным специалистам. Если в штате компании нет бухгалтера соответствующей квалификации, есть возможность отдать задачу возмещения НДС аутсорсинговой компании, такой как «Дарина».

darinakonsult.ru

ИП на упрощенке и НДС 18% Как быть с НДС? Компании выставляют счета с ним. Что делать дальше?Как их возвращать?Откуда?

просто оплачивайте его счета, суммой "Итого в т. ч. НДС", в платёжках пишите как у них в счёте "сумма такая-то в т. ч. НДС столько-то" и всё, НДС вас больше не волнует

НК РФ Статья 346.16. Порядок определения расходов 1. При определении объекта налогообложения налогоплательщик уменьшает полученные доходы на следующие расходы: 8) суммы налога на добавленную стоимость по оплаченным товарам (работам, услугам) , приобретенным налогоплательщиком и подлежащим включению в состав расходов в соответствии с настоящей статьей и статьей 346.17 настоящего Кодекса; Уменьшайте свои расходы на сумму оплаченного НДС, если у вас объект обложения доходы минус расходы

вернуть НДС не получится - на то вы и на упрщенке чтоб с НДС не работать - просто оплачиваете его и забываете

Вы просто оплачиваете товар с НДС и забываете про него, к вам НДС ни как не относится, главное сами не выставляйте счета с НДС.

touch.otvet.mail.ru

Вопрос по безналу с НДС и без НДС

ИП, осуществляющий деятельность, подпадающую под уплату ЕНВД, не признается плательщиком НДФЛ, ЕСН, НДС в отношении доходов, полученных от указанной деятельности, и соответственно у него отсутствует обязанность по представлению указанных деклараций. А стало быть и платежи Вы должны принимать без НДС.... Приняв платёж, включающий НДС Вы автоматически становитесь обязаны перечислить данный НДС в бюджет, а также составить и подать в налоговую соответствующую декларацию. Поэтому заключая договора на какие-либо поставки (услуги) и выписывая счета клиентам необходимо обязательно прописывать условие принятия платежей "БЕЗ НДС".

От расы твоей, если черный, сложнее будет...

ЕНВД -это такой комплексный налог, который заменяет собой налог на прибыль, на имущество, НДС. т. е. вы не являетесь плательщиком НДС. соответственно счет выписывать за оказанные услуги вы должны без НДС.

Если Вы собираетесь работать по безналу и очевидно, что с предприятиями, то в данном случае это не подпадает под ЕНВД. Если писали заявление на УСН, тогда с НДС так же не получится, а если не писали, значит у Вас ОСНО, работайте с НДС без проблем.

Вам должны оплачивать за услуги или продукцию по счетам, которые вы выставляете и в которых вы указываете, что НДС не облагается. Соответственно, Ваши заказчики должны Вам оплачивать в соответствии с Вашим счетом. Если нет счета, значит есть договор, накладная, акт, в которых тоже соответственно стоимость услуг, товара Вами прописывается без НДС. Если Ваши покупатели "тупят", то требуйте хотя бы письма к платежкам об изменении назначения платежа. Иначе при проверке налоговая может потребовать уплатить Вас этот НДС в бюджет. Другой вопрос, что сразу предупреждайте, что у Вас нет НДС. Чтобы народ не рассчитывал потом принимать себе к вычету. Ведь документы им потом Вы все равно предоставите без НДС!

Учитывая предыдущие вопросы и комментарии, если ваш заказчик оплатит с НДС и Вы выставите документы с НДС, то вы должны будете оплатить НДС в бюджет, а вот ваш заказчик вряд ли сможет принять этот НДС к вычету (придется спорить с налоговой, возможно в суде) ., если конечно у Вас УСН или ЕНВД.

touch.otvet.mail.ru